В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если доход по НДФЛ в документе начисления оказался меньше ежемесячной суммы детских вычетов, программа применяет вычет только в пределах дохода по документу. Пересчет налога за предыдущие месяцы не выполняется.
Например, если сотрудник имеет право на детский вычет 24 800 руб. в мес, а за месяц начислено всего 10 000 руб. — программа применит вычет только в размере 10 000 руб. Если ранее в текущем году был исчислен налог – автоматического уменьшения базы НДФЛ за прошлые месяцы и пересчета налога не происходит.
При этом пересчитать НДФЛ по сотруднику в документе Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы – Перерасчеты НДФЛ) не получается.
В результате налоговая база и сумма НДФЛ по сотруднику нарастающим итогом оказываются завышены.
Отследить такие ошибки можно при помощи аналитических отчетов по НДФЛ, например, отчетом Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам), сравнивая суммы фактически предоставленных вычетов с положенными размерами.
Ожидаем, что в ближайшее время выйдет исправительный патч от разработчиков. Если ошибку нужно исправить срочно — размеры вычетов и суммы НДФЛ в документе начисления потребуется отредактировать вручную.
Если столкнулись с ошибкой и вручную пересчитываете налог за прошлые месяцы, излишне исчисленный НДФЛ потребуется вручную указать на вкладке Корректировка выплаты.
Это нужно для того, чтобы излишне исчисленный налог не подтягивался в ведомость на выплату. Его можно только зачесть или вернуть по заявлению сотрудника. Подробнее — Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Здравствуйте! В каких релизах проявляется ошибка?
Здравствуйте! 3.1.32.17/3.1.30.133
И распределяет при этом доход неверно между ОНБ и РКСН уже в авансе за февраль.
Пример- аванс 7500, РК 2250, вычет 4200 в месяц (в январе не предоставлялся- не было документов).
В итоге- вычет летит на РК, и налоговая база неверная, хотя в январе была ОНБ, на которую должен быть учтен вычет.
Смоделировала пример на релизе 3.1.32.17 . В документе аванс применился вычет в размере аванса. При начисление зарплаты за месяц вычет перераспределился верно. Если у Вас есть возможность задать в личном кабинете вопрос — напишите. Посмотрим вместе и проверим поведение программы.🌸