В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если доход по НДФЛ в документе начисления оказался меньше ежемесячной суммы детских вычетов, программа применяет вычет только в пределах дохода по документу. Пересчет налога за предыдущие месяцы не выполняется.
Это зарегистрированная программная ошибка — Ошибка 60020749. Она исправлена двумя патчами:
- EF_60020108_2 — для релизов 3.1.30.133/3.1.32.17
- EF_60020849 — для релизов 3.1.30.152/3.1.32.39
Например, если сотрудник имеет право на детский вычет 24 800 руб. в месяц, а за месяц начислено всего 10 000 руб. — программа применит вычет только в размере 10 000 руб. Если ранее в текущем году был исчислен налог – автоматического уменьшения базы НДФЛ за прошлые месяцы и пересчета налога не происходит.
При этом пересчитать НДФЛ по сотруднику в документе Перерасчет НДФЛ (Налоги и взносы – Перерасчеты НДФЛ) не получается.
В результате налоговая база и сумма НДФЛ по сотруднику нарастающим итогом оказываются завышены.
Отследить такие ошибки можно при помощи аналитических отчетов по НДФЛ, например, отчетом Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам), сравнивая суммы фактически предоставленных вычетов с положенными размерами.
Ожидаем, что в ближайшее время выйдет исправительный патч от разработчиков. Если ошибку нужно исправить срочно — размеры вычетов и суммы НДФЛ в документе начисления потребуется отредактировать вручную.
Если столкнулись с ошибкой и вручную пересчитываете налог за прошлые месяцы, излишне исчисленный НДФЛ потребуется вручную указать на вкладке Корректировка выплаты.
Это нужно для того, чтобы излишне исчисленный налог не подтягивался в ведомость на выплату. Его можно только зачесть или вернуть по заявлению сотрудника. Подробнее — Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Здравствуйте! В каких релизах проявляется ошибка?
Здравствуйте! 3.1.32.17/3.1.30.133
И распределяет при этом доход неверно между ОНБ и РКСН уже в авансе за февраль.
Пример- аванс 7500, РК 2250, вычет 4200 в месяц (в январе не предоставлялся- не было документов).
В итоге- вычет летит на РК, и налоговая база неверная, хотя в январе была ОНБ, на которую должен быть учтен вычет.
Смоделировала пример на релизе 3.1.32.17 . В документе аванс применился вычет в размере аванса. При начисление зарплаты за месяц вычет перераспределился верно. Если у Вас есть возможность задать в личном кабинете вопрос — напишите. Посмотрим вместе и проверим поведение программы.🌸
Сталкивался с похоже проблемой. Документ «Пересчет НДФЛ работает», но есть нюанс — месяц пересчет должен быть не меньше планируемой даты выплаты.
К примеру, разовое начисление в феврале с датой выплаты 10.03.2025, проблема проявляется.
Если создать «пересчет НДФЛ» с месяцем февраль — налог не пересчитывается. Если месяц пересчета поставить «март», пересчет выполняется корректно.
Разработчики зарегистрировала ошибку. Тестируют патч — испарвление.
Так понимаю, что раньше такое поведение не считалось ошибочным?
«Вычеты, не использованные в течение месяца, переходят на следующий месяц (рекомендуется) — анализируются все вычеты и доходы за год. Если в течение некоторого периода у сотрудника нет дохода, но при этом не прекращаются трудовые отношения, то в момент появления дохода за все предыдущие периоды, в которых доход был нулевым, вычеты будут предоставлены, но НО НЕ БОЛЕЕ СУММЫ ПОЯВИВШЕГОСЯ ДОХОДА» Источник https://buh.ru/articles/standartnye-vychety-po-ndfl-kak-zaregistrirovat-v-1s.html