Друзья, вчера на эфире рассказали про новую ошибку, которая возникает, когда зарплата за месяц меньше, чем аванс.

После обновления на релизы ЗУП 3.1.38.123 / 3.1.39.53 по таким сотрудникам программа может некорректно сторнировать НДФЛ на дату выплаты зарплаты. При этом доход в налоговом учете не уменьшается.

В результате:
❌ Исчисленный НДФЛ не соответствует налоговой базе
❌ Возникает расхождение между доходами в бухгалтерском и налоговом учете

Это зарегистрированная ошибка 60035163.

🛠️ В статье разобрали 4 способа исправления ошибки — от ручных корректировок до установки тестового патча. Выбор зависит от того, нужно ли устранить расхождение между БУ и НУ в текущем месяце или допустимо перенести зачет на следующий.

👉 Подробности и пошаговые инструкции — в статье Ошибка в ЗУП 3.1 – если зарплата за месяц меньше аванса, сторнируется НДФЛ на дату выплаты зарплаты

Если вы ввозите товары из ЕАЭС и работаете с системой СПОТ, обратите внимание на новые разъяснения ФНС. Налоговая рассказала, в каких разделах декларации отражать товары, как учитывать несколько документов о предстоящей поставке товаров (ДОПП) и что делать, если ввоз не состоялся.

📌 Где отражать товары и суммы налогов

Раздел 1, строка 030 — итоговая сумма НДС по товарам, принятым на учет

Раздел 3, строка 030 — итоговая сумма акциза по подакцизным товарам

Разделы 2 и 5 — сведения по каждому факту ввоза. Для прослеживаемых товаров указывают регистрационный номер партии (РНПТ), единицу измерения и количество

📌 Если по одной поставке несколько ДОПП

В разделе 4 отражайте каждый ДОПП отдельно: его реквизиты, сумму исчисленного налога или акциза и обеспечительного платежа.

Итоговые суммы НДС и акцизов указывайте в разделах 1 и 3.

📌 А если товары так и не ввезли?

Обеспечительный платеж разрешено заявить к зачету, но при соблюдении условий:
• возникла обязанность по уплате налога при ввозе других товаров из этой или последующей партии
• с даты формирования ДОПП прошло не более 3 лет
• сумма к зачету не превышает налог или акциз, указанный в ДОПП по неввезенным товарам

👉 Подробности Как отразить операции по СПОТ в декларации по косвенным налогам

💬 А какие вопросы по отражению операций СПОТ в декларации возникли у вас?

Друзья, сегодня разобрали октябрьские изменения в ЗУП 3.1 и ответили на горячие вопросы!

👆 Итоги эфира — в видео!

🍂 Слайды и полная запись уже размещены на странице эфира 👉 1С:ЗУП 3.1 (октябрь): Разбор изменений на практических примерах и ответы на горячие вопросы