Учет по НДФЛ
Учет по НДФЛ — один из самых проблемных участков «зарплатного» учета. В публикациях этой рубрики мы собрали всю информацию по учету доходов, вычетов, исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ в ЗУП 3.1.
Основные публикации
- Изменения 2025
- Изменения по НДФЛ с 2025
- Расчет НДФЛ с 2025 года отдельно по каждой налоговой базе
- Расчет НДФЛ по новой прогрессивной шкале 2025
- Примеры расчета НДФЛ 2025 в ЗУП 3.1 для резидентов и нерезидентов
- Районный коэффициент и северная надбавка в учете НДФЛ с 2025 года
- Как в ЗУП 3.1 выделить РК и северную надбавку с выплат по среднему для расчета НДФЛ с 2025 года
- Новая настройка для расчета НДФЛ с выплат при увольнении с 2025
- Особенности применения стандартных вычетов по НДФЛ с 2025 года
- Особенности применения имущественного вычета по НДФЛ сотрудникам с РК и СН
- Как предоставить вычет ГТО — разбор на примерах
- Зарплата за декабрь 2024 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ
- Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 — как отразить в 6-НДФЛ
- Сторно районного коэффициента и северных надбавок в 2025 году – как учесть излишне удержанный НДФЛ в ЗУП 3.1
- Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ
- Организация учета НДФЛ
- Нормативное регулирование учета НДФЛ
- Регистры учета и аналитические отчеты по НДФЛ
- Рекомендации по ведению учета по НДФЛ
- Учет доходов
- Дата получения дохода для НДФЛ
- Место получения дохода для НДФЛ
- Аванс и зарплата в учете НДФЛ
- Натуральные доходы в учете НДФЛ
- Расчет НДФЛ с совокупной налоговой базы
- Учет дивидендов
- Сторнирование доходов в учете НДФЛ
- Отражение доходов в БУ и учете НДФЛ в разных периодах
- Расхождения в общей сумме доходов в БУ и учете НДФЛ
- Налоговые вычеты
- Виды вычетов по НДФЛ
- Стандартные вычеты по НДФЛ
- Вычет по НДФЛ работникам-инвалидам
- Настройка порядка применения вычетов по уведомлениям
- Вычеты по частично облагаемым доходам с предыдущего места работы
- Налоговые ставки
- Ставки НДФЛ
- Прогрессивная ставка НДФЛ 13% (15%)
- Исчисленный и удержанный НДФЛ
- Исчисленный и удержанный НДФЛ — где увидеть и как проверить
- Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
- Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
- Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
- Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений
- Рекомендации и чек-листы по проверке учета НДФЛ
- Рекомендации по НДФЛ в межрасчет
- Как проверить исчисленный НДФЛ
- Как проверить удержанный НДФЛ
- Как сверить БУ с учетом по НДФЛ в ЗУП 3.1
- Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты
- Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса
- Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления
- Проверка учета НДФЛ по уволенным
- Проверка учета НДФЛ при перерасчетах
- Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии
- Исправление ошибок в учете по НДФЛ
- Уплата НДФЛ
- Уведомления по НДФЛ и уплата налога
- Корректировка уведомления по НДФЛ
- Отдельные операции в учете НДФЛ
- Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды с января 2024 года в ЗУП 3.1
- Матвыгода по займам в учете НДФЛ
- Частичная выплата доходов
- Депонирование зарплаты
- НДФЛ с доходов нерезидентов
- Налоговые статусы по НДФЛ
- Ставки НДФЛ для льготных нерезидентов
- Особые ставки НДФЛ по международным договорам
- НДФЛ дистанционщиков за границей
- НДФЛ иностранцев на патенте
- Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
- Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
Дополнительные материалы
- Что делать, если поступило требование от ФНС об ошибочном КБК по РК СН в уведомлении по НДФЛ
- Компенсацию по соглашению сторон забыли обложить НДФЛ по новым правилам — что делать в ЗУП 3.1
- Как в ЗУП 3.1 изменить право на вычеты задним числом?
- Как в ЗУП 3.1 ввести заявление на вычет, второй ребенок родился в середине года?
- Положены ли вычеты по НДФЛ льготным нерезидентам?
- Почему в ЗУП 3.1 пропал НДФЛ с дивидендов в Отражении зарплаты?
- До 2025 года РК и СН включали в сумму оклада – как теперь в ЗУП 3.1 считать оплату по среднему с долями РК и СН
- Что делать, если в ЗУП 3.1 рассчитали аванс без выделения РК и СН?
- Ошибочно выделили в ЗУП 3.1 доли РК и СН для больничного – как вернуть обратно и пересчитать пособие
- Учитывать ли доходы в виде РК и СН при определении предела доходов 450 000 руб. для вычетов?
- Почему в 1С: Бухгалтерии пропали субсчета 68.01.1 и 68.01.2 по НДФЛ?
- Реестр ошибок по НДФЛ 2025
- Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024?
- Как в ЗУП 3.1 указать подразделение в Операции учета НДФЛ?
Семинары
- Реформа НДФЛ и страховых взносов в ЗУП 3.1: проверка учета в 2025 году, чек-листы от практиков
- ТОП ошибок по НДФЛ в 1С:ЗУП 3.1
- Реформа НДФЛ и страховых взносов 2025 в ЗУП 3.1: проблемы и решения
- Первоочередные дела по ЗУП-отчетности за 2024 год – как успешно закрыть год
- Налоговая реформа – 2025. НДФЛ и страховые взносы в ЗУП 3.1
- Ответы на самые горячие вопросы по работе в 1С:ЗУП 3.1
- Практикум по ЗУП 3.1 — разбираем пять самых «больных» тем
Памятки, отчеты, обработки
- Регистрации в ИФНС больше не переносятся при синхронизации с 1С: Бухгалтерией в старом формате (ЗУП 3.1.30.178 / 3.1.32.66)
- Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
- Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
- Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога с 2025 года в ЗУП 3.1
- Расширение от Бухэксперт для вывода НДФЛ в списке ведомостей
- Выплаты по среднему заработку – с каких доходов выделять доли РК и СН с 2025 года, а с каких нет
- Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2025 году (памятка)
Назад
Семинары
- Реформа НДФЛ и страховых взносов в ЗУП 3.1: проверка учета в 2025 году, чек-листы от практиков
- ТОП ошибок по НДФЛ в 1С:ЗУП 3.1
- Реформа НДФЛ и страховых взносов 2025 в ЗУП 3.1: проблемы и решения
- Первоочередные дела по ЗУП-отчетности за 2024 год – как успешно закрыть год
- Налоговая реформа – 2025. НДФЛ и страховые взносы в ЗУП 3.1
- Ответы на самые горячие вопросы по работе в 1С:ЗУП 3.1
- Практикум по ЗУП 3.1 — разбираем пять самых «больных» тем
Назад
Отчеты, документы, обработки
- Регистрации в ИФНС больше не переносятся при синхронизации с 1С: Бухгалтерией в старом формате (ЗУП 3.1.30.178 / 3.1.32.66)
- Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
- Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
- Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога с 2025 года в ЗУП 3.1
- Расширение от Бухэксперт для вывода НДФЛ в списке ведомостей
- Выплаты по среднему заработку – с каких доходов выделять доли РК и СН с 2025 года, а с каких нет
- Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2025 году (памятка)
Назад
Новости и изменения
- Ошибка в ЗУП 3.1 — сотрудникам с фиксированным авансом ошибочно рассчитываются РК и СН
- Ошибка в ЗУП 3.1 – НДФЛ льготного нерезидента с РК и СН попадает не на тот КБК в Отражении удержанного НДФЛ
- Ошибка в ЗУП 3.1 – лишний НДФЛ в документах Премия, Материальная помощь и Разовое начисление
- Ошибка в ЗУП 3.1 – для граждан ЕАЭС НДФЛ с РК и СН не выделяется на отдельный КБК
- Ошибка в ЗУП 3.1 — неправильно пересчитывается НДФЛ у сотрудников с доходами в разных ИФНС
- Ошибка в ЗУП 3.1 — сотрудники с вычетами попадают в стр. 170 6-НДФЛ
- Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ
- Общий итог по НДФЛ в документе Доход в натуральной форме (ЗУП 3.1.30.178 / 3.1.32.66)
- Вкладка для вычетов по доп. взносам в Операции учета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178 / 3.1.32.66)
- Новые коды доходов и вычетов (ЗУП 3.1.30.178 / 3.1.32.66)
- Код дохода РКСН для начислений, отличных от районного коэффициента и северной надбавки (ЗУП 3.1.30.152 / 3.1.32.39)
- Ошибка – в ЗУП 3.1.32.66 при ручной корректировке НДФЛ пропадает налоговая база для вычетов
- Ошибка в ЗУП 3.1 — неправильно применяется имущественный вычет при расчете зарплаты, если есть доход в следующем месяце
- Ошибка в 6-НДФЛ, если доходы сотрудника превысили 2,4 млн руб. и относятся к разным ИФНС
Назад
Дополнительные материалы
- Компенсацию по соглашению сторон забыли обложить НДФЛ по новым правилам — что делать в ЗУП 3.1
- До 2025 года РК и СН включали в сумму оклада – как теперь в ЗУП 3.1 считать оплату по среднему с долями РК и СН
- Ошибочно выделили в ЗУП 3.1 доли РК и СН для больничного – как вернуть обратно и пересчитать пособие
- Реестр ошибок по НДФЛ 2025
- Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц)
- Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате
- Профвычет по договору ГПХ – как учесть при расчете взносов в ЗУП 3.1
- Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет
- Больничный умершему сотруднику — как не облагать НДФЛ и взносами и как передать сведения в СФР
- Сотрудник переведен в подразделение с другой регистрацией – как разделить НДФЛ?
- Настройка ЗУП 3.1 для отслеживания смены статуса по НДФЛ
- Работают граждане из ЕАЭС – проверьте как сдали годовой 6-НДФЛ
- Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ?
- Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета в ЗУП
Назад
Топ-вопросов
- Что делать, если поступило требование от ФНС об ошибочном КБК по РК СН в уведомлении по НДФЛ
- Как в ЗУП 3.1 изменить право на вычеты задним числом?
- Как в ЗУП 3.1 ввести заявление на вычет, второй ребенок родился в середине года?
- Положены ли вычеты по НДФЛ льготным нерезидентам?
- Почему в ЗУП 3.1 пропал НДФЛ с дивидендов в Отражении зарплаты?
- Что делать, если в ЗУП 3.1 рассчитали аванс без выделения РК и СН?
- Учитывать ли доходы в виде РК и СН при определении предела доходов 450 000 руб. для вычетов?
- Почему в 1С: Бухгалтерии пропали субсчета 68.01.1 и 68.01.2 по НДФЛ?
- Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024?
- Как в ЗУП 3.1 указать подразделение в Операции учета НДФЛ?
- Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать?
- С какого числа в ЗУП 3.1 менять статус физлица по НДФЛ?
- Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником?
- Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?