Учет по НДФЛ
Учет по НДФЛ — один из самых проблемных участков «зарплатного» учета. В публикациях этой рубрики мы собрали всю информацию по учету доходов, вычетов, исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ в ЗУП 3.1.
Основные публикации
- Изменения 2025
- Изменения по НДФЛ с 2025
- Расчет НДФЛ с 2025 года отдельно по каждой налоговой базе
- Расчет НДФЛ по новой прогрессивной шкале 2025
- Примеры расчета НДФЛ 2025 в ЗУП 3.1 для резидентов и нерезидентов
- Районный коэффициент и северная надбавка в учете НДФЛ с 2025 года
- Перерасчет НДФЛ в связи с отменой долей РК и СН – методика для ЗУП 3.1
- Как в ЗУП 3.1 перенастроить начисления после отмены выделения долей РК и СН
- Особенности применения стандартных вычетов по НДФЛ с 2025 года
- Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ
- Особенности применения имущественного вычета по НДФЛ сотрудникам с РК и СН
- Как предоставить вычет ГТО — разбор на примерах
- Зарплата за декабрь 2024 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ
- Сторно зарплаты в 2025 году за 2024 — как отразить в 6-НДФЛ
- Сторно районного коэффициента и северных надбавок в 2025 году – как учесть излишне удержанный НДФЛ в ЗУП 3.1
- Организация учета НДФЛ
- Нормативное регулирование учета НДФЛ
- Регистры учета и аналитические отчеты по НДФЛ
- Рекомендации по ведению учета по НДФЛ
- Учет доходов
- Дата получения дохода для НДФЛ
- Место получения дохода для НДФЛ
- Аванс и зарплата в учете НДФЛ
- Натуральные доходы в учете НДФЛ
- Расчет НДФЛ с совокупной налоговой базы
- Учет дивидендов
- Сторнирование доходов в учете НДФЛ
- Отражение доходов в БУ и учете НДФЛ в разных периодах
- Расхождения в общей сумме доходов в БУ и учете НДФЛ
- Налоговые вычеты
- Виды вычетов по НДФЛ
- Стандартные вычеты по НДФЛ
- Вычет по НДФЛ работникам-инвалидам
- Настройка порядка применения вычетов по уведомлениям
- Вычеты по частично облагаемым доходам с предыдущего места работы
- Налоговые ставки
- Ставки НДФЛ
- Прогрессивная ставка НДФЛ 13% (15%)
- Исчисленный и удержанный НДФЛ
- Исчисленный и удержанный НДФЛ — где увидеть и как проверить
- Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
- Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
- Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
- Неправильный расчет НДФЛ по прогрессивной шкале в ЗУП 3.1, если нарушили последовательность расчета и выплаты начислений
- Рекомендации и чек-листы по проверке учета НДФЛ
- Экспресс-проверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1
- Рекомендации по НДФЛ в межрасчет
- Как проверить исчисленный НДФЛ
- Как проверить удержанный НДФЛ
- Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1
- Как сверить БУ с учетом по НДФЛ в ЗУП 3.1
- Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты
- Проверка учета НДФЛ перед выплатой аванса
- Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления
- Проверка учета НДФЛ по уволенным
- Проверка учета НДФЛ при перерасчетах
- Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии
- Исправление ошибок в учете по НДФЛ
- Уплата НДФЛ
- Уведомления по НДФЛ и уплата налога
- Корректировка уведомления по НДФЛ
- Материальная выгода по займам
- Частичная выплата доходов
- Депонирование зарплаты
- НДФЛ с доходов нерезидентов
- Налоговые статусы по НДФЛ
- Ставки НДФЛ для льготных нерезидентов
- НДФЛ сотрудников-граждан стран ЕАЭС
- Расчет НДФЛ для граждан ЕАЭС с РК и СН, как для резидентов (ЗУП 3.1.30.248 / 3.1.34.57)
- Особые ставки НДФЛ по международным договорам
- НДФЛ дистанционщиков за границей
- НДФЛ иностранцев на патенте
- Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
- Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
- Налоговая реформа 2026 и другие зарплатно-кадровые изменения
- Новогодние подарки сотрудникам, их детям и сторонним лицам – как отразить в ЗУП 3.1
- В 2026 году снова выделяем доли РК и СН – что будет в ЗУП 3.1
- Вычеты по НДФЛ в ЗУП 3.1 применились к налоговой базе по РК и СН, хотя хватает основной базы – в чем проблема и что делать
Дополнительные материалы
- Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1
- Что делать в ЗУП 3.1, если по уволенному доначисляется +-1 руб. НДФЛ
- Удержание в ЗУП 3.1 отпуска за прошлый год при увольнении – нюансы по НДФЛ
- В какую ИФНС отчитываться по НДФЛ с доходов сотрудника, работающего в РФ удаленно
- Нужно ли учитывать доход с предыдущего места работы для определения ставки НДФЛ?
- Почему в ЗУП 3.1 в справку о доходах 2-НДФЛ попадают будущие доходы?
- Перерасчет отпускных в ЗУП 3.1 после отмены долей РК и СН
- Пересчет компенсации по соглашению сторон по правилам 2025 года в ЗУП 3.1
- Нужно ли подавать корректировки уведомлений по НДФЛ после отмены долей РК и СН
- Можно ли в ЗУП 3.1 при расчете НДФЛ с выплат при увольнении учитывать заработок с предыдущих мест работы?
- Сколько дней брать для расчета необлагаемого лимита по НДФЛ при увольнении в 2025 году — 730 или 731?
- Что делать, если поступило требование от ФНС об ошибочном КБК по РК СН в уведомлении по НДФЛ?
- Почему в ЗУП 3.1 предоставился вычет, если доходы сотрудника превысили 450 тыс. руб.?
- Можно ли предоставлять вычеты к доходам в виде РК и СН, если основной налоговой базы не хватило?
Семинары
- НДФЛ нерезидентов – перерасчеты из-за смены статуса в ЗУП 3.1
- Октябрь в 1С:ЗУП 3.1 — как сдать отчетность и не пропустить важные изменения
- 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 в 1С:ЗУП 3.1
- НДФЛ: летняя жара 2025: исправление ошибок и долей РКСН перед отчетностью
- 1С:ЗУП — новые правила игры (часть 1): НДФЛ и страховые взносы 2025
- 1С:ЗУП — новые правила игры в 2025: разбор самых важных изменений на практических примерах
- Расчет среднего заработка в ЗУП 3.1 от А до Я
Памятки, отчеты, обработки
- Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
- Универсальный отчет для проверки в ЗУП 3.1 заявлений на вычеты по сотрудникам с детьми
- Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
- Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога с 2025 года в ЗУП 3.1
- Выплаты по среднему заработку – с каких доходов выделять доли РК и СН с 2025 года, а с каких нет
- Расширение от Бухэксперт для вывода НДФЛ в списке ведомостей
- Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2025 году (памятка)
Назад
Семинары
- НДФЛ нерезидентов – перерасчеты из-за смены статуса в ЗУП 3.1
- Октябрь в 1С:ЗУП 3.1 — как сдать отчетность и не пропустить важные изменения
- 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025 в 1С:ЗУП 3.1
- НДФЛ: летняя жара 2025: исправление ошибок и долей РКСН перед отчетностью
- 1С:ЗУП — новые правила игры (часть 1): НДФЛ и страховые взносы 2025
- 1С:ЗУП — новые правила игры в 2025: разбор самых важных изменений на практических примерах
- Расчет среднего заработка в ЗУП 3.1 от А до Я
Назад
Отчеты, документы, обработки
- Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
- Универсальный отчет для проверки в ЗУП 3.1 заявлений на вычеты по сотрудникам с детьми
- Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ
- Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога с 2025 года в ЗУП 3.1
- Выплаты по среднему заработку – с каких доходов выделять доли РК и СН с 2025 года, а с каких нет
- Расширение от Бухэксперт для вывода НДФЛ в списке ведомостей
- Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2025 году (памятка)
Назад
Новости и изменения
- С 2026 года обновятся перечни кодов доходов и вычетов по НДФЛ
- Налоговая реформа 2026 и другие зарплатно-кадровые изменения
- Приняты поправки в НК РФ о долгосрочных сбережениях граждан
- С 2026 года сотрудники из ЕАЭС платят НДФЛ 13%-22% независимо от резидентства
- В 2026 году придется снова выделять доли РК и СН для расчета НДФЛ
- Отключение автоматического создания начислений с долями РК и СН для выплат по среднему (ЗУП 3.1.34.77 / 3.1.35.13)
- Вычет по материальной помощи при рождении с 2026 года (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47)
- Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47)
- Гражданин Беларуси работает удаленно — что с НДФЛ и страховыми взносами?
- Ошибка – неправильно заполняется НДФЛ в ведомости, если излишне удержанный налог превышает НДФЛ к удержанию
- Облагать ли компенсацию морального вреда НДФЛ и страховыми взносами?
- Ошибка в ЗУП 3.1 — неверно отражается мат. выгода и НДФЛ с нее после перевода сотрудника в другое подразделение
- Можно ли зачесть НПД в счет НДФЛ при переквалификации договора с самозанятым?
- Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса
Назад
Дополнительные материалы
- Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1
- Удержание в ЗУП 3.1 отпуска за прошлый год при увольнении – нюансы по НДФЛ
- Перерасчет отпускных в ЗУП 3.1 после отмены долей РК и СН
- Пересчет компенсации по соглашению сторон по правилам 2025 года в ЗУП 3.1
- Почему в ЗУП 3.1 НДФЛ в Начислении зарплаты не разбивается на две строки
- До 2025 года РК и СН включали в сумму оклада – как теперь в ЗУП 3.1 считать оплату по среднему с долями РК и СН
- Ошибочно выделили в ЗУП 3.1 доли РК и СН для больничного – как вернуть обратно и пересчитать пособие
- Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц)
- Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате
- Профвычет по договору ГПХ – как учесть при расчете взносов в ЗУП 3.1
- Как в ЗУП 3.1 списать долг сотрудника по истечении 3 лет
- Больничный умершему сотруднику — как не облагать НДФЛ и взносами и как передать сведения в СФР
- Сотрудник переведен в подразделение с другой регистрацией – как разделить НДФЛ?
- Настройка ЗУП 3.1 для отслеживания смены статуса по НДФЛ
Назад
Топ-вопросов
- Что делать в ЗУП 3.1, если по уволенному доначисляется +-1 руб. НДФЛ
- В какую ИФНС отчитываться по НДФЛ с доходов сотрудника, работающего в РФ удаленно
- Нужно ли учитывать доход с предыдущего места работы для определения ставки НДФЛ?
- Почему в ЗУП 3.1 в справку о доходах 2-НДФЛ попадают будущие доходы?
- Нужно ли подавать корректировки уведомлений по НДФЛ после отмены долей РК и СН
- Можно ли в ЗУП 3.1 при расчете НДФЛ с выплат при увольнении учитывать заработок с предыдущих мест работы?
- Сколько дней брать для расчета необлагаемого лимита по НДФЛ при увольнении в 2025 году — 730 или 731?
- Что делать, если поступило требование от ФНС об ошибочном КБК по РК СН в уведомлении по НДФЛ?
- Почему в ЗУП 3.1 предоставился вычет, если доходы сотрудника превысили 450 тыс. руб.?
- Можно ли предоставлять вычеты к доходам в виде РК и СН, если основной налоговой базы не хватило?
- Как в ЗУП 3.1 внести сведения о доходах с предыдущего места работы для вычетов, если есть РКСН?
- Как в ЗУП 3.1 изменить право на вычеты задним числом?
- Как в ЗУП 3.1 ввести заявление на вычет, второй ребенок родился в середине года?
- Положены ли вычеты по НДФЛ льготным нерезидентам?
