Почему после возврата НДФЛ в ЗУП 3.1 может появиться долг за сотрудником?

После выплаты возврата НДФЛ по сотруднику образовался долг. Как найти причину и устранить проблему?

После выплаты возврата НДФЛ по сотруднику может образоваться задолженность, которую можно увидеть в расчетном листке.

Проблема может проявиться, если изначально, когда образовался излишне удержанный налог не попал в поле Корректировка выплаты или это поле случайно очистили.

Излишне удержанный налог фиксируется в двух видах учета:

• В учете НДФЛ
• В учете взаиморасчетов с работником – без заявления работника нельзя сразу выплатить ему всю сумму излишне удержанного налога, поэтому программа кладет его «в кармашек» до поступления заявления на возврат или до очередного удержания НДФЛ, когда можно будет зачесть излишне удержанный налог

Поле Корректировка выплаты и есть этот самый «кармашек», туда должна попадать отрицательная сумма излишне удержанного НДФЛ — Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?

Если Корректировка выплаты не заполнилась, значит излишне удержанный налог в «кармашек» не сложили, и он попал в ближайшую ведомость на выплату. А после возврата налога эту сумму выплатили еще раз – отсюда и долг за работником.

Для того чтобы избежать проблемы, сразу после образования излишне удержанного НДФЛ и перед возвратом налога лучше сверить Расчетный листок и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Тогда мы убедимся, что весь излишне удержанный налог сложили в «кармашек» и можно смело его выплачивать.

Подробнее об учете излишне удержанного НДФЛ – в статье Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ.

Если уже столкнулись с такой ошибкой, то для ее исправления нужно заполнить поле Корректировка выплаты. Излишне удержанный налог всегда отражается в этом поле со знаком «минус».

После заполнения поля Корректировка выплаты при следующей выплате аванса или зарплаты сумма в ведомости заполнится в меньшем размере. В результат долг сотрудника закроется.

См. также:

• Ответы на самые горячие вопросы по работе в 1С:ЗУП 3.1

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email