Передача данных об удержанном НДФЛ в 1С:Бухгалтерию (ЗУП 3.1.23.20)

Реализован документ передачи данных об удержанном НДФЛ в 1С:Бухгалтерию – Отражение удержанного НДФЛ в бухучете (Зарплата – Бухучет). Документ используется участниками эксперимента по единому налоговому платежу (ЕНП).

Участники эксперимента по ЕНП уплачивают налоги и взносы по общим реквизитам на специальный счет Федерального казначейства. ЕНП зачитывается в счет уплаты конкретных налогов и взносов по сданным декларациям, расчетам и уведомлениям. Зачет ЕПН в счет уплаты НДФЛ осуществляется на основании уведомления о перечисляемом за работников налоге.

Согласно п. 4 ст. 45.2 НК РФ уведомление представляется в ИФНС не позднее 5-го числа месяца, следующего за месяцем выплаты зарплаты и прочих доходов в пользу физлиц.

Отражение удержанного НДФЛ в бухучете содержит таблицу с суммами НДФЛ к перечислению в разрезе КБК, регистраций в ИФНС и сроков перечисления налога. Документ заполняется с отбором по сроку перечисления НДФЛ. Например, зарплату за июль выплатили в августе. В этом случае удержанный налог попадает в документ за август.

Поддерживается заполнение нескольких документов за месяц: во второй документ помещаются данные как разность между полученными данными за период минус уже зарегистрированные данные.

При использовании обмена в формате Enterprise Data после синхронизации в 1С:Бухгалтерию загружается документ Сведения об удержанном НДФЛ (Зарплата и кадры – НДФЛ). Он идентичен документу Отражение удержанного НДФЛ в бухучете в ЗУП 3.1

Документ Сведения об удержанном НДФЛ не формирует проводок и движений по регистрам. Он используется в 1С:Бухгалтерии только для заполнения Уведомления об исчисленных суммах налогов по НДФЛ.

После загрузки Сведений об удержанном НДФЛ в 1С:Бухгалтерию в списке Задачи организации (Главное – Задачи) появляется новая задача – сформировать уведомление. В разделе Подготовка отчета сумма налога подтягивается из документа Сведения об удержанном НДФЛ.

Создать Уведомление об исчисленных суммах налогов по НДФЛ можно двумя способами:

• в форме задачи по специальной ссылке в разделе Уведомление;
• в разделе Отчетность – 1С-Отчетность – Регламентированная отчетность на вкладке Уведомления.

В табличной части Уведомления об исчисленных суммах налогов по НДФЛ содержится информация об удержанном налоге в разбивке по КБК, регистрациям и срокам перечисления.

При проведении Уведомления формируется проводка Дт 68.01 Кт 68.90 на сумму налога к перечислению – этой проводкой в 1С:Бухгалтерии регистрируется зачет ЕНП в счет уплаты НДФЛ.

См. отрывок из Поддерживающего семинара ЗУП за июль 2022

Смотрите самоучитель по 1С ЗУП 8.3.1 от Елены Гряниной

Этот самоучитель доступен по ссылке на Плейлист Youtube. Мы периодические обновляем его и добавляем новые видео. Сохраните его в избранное и поделитесь им с коллегами, они будут вам благодарны!

И не забудьте подписаться на наш Канал на Youtube — на нём мы публикуем важнейшие изменения законодательства и 1С.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email