Исчисленный и удержанный НДФЛ — где увидеть и как проверить

НДФЛ

Как проверить правильность расчета НДФЛ

Исчисленный НДФЛ можно проверить по формуле:

Инструменты для проверки исчисленного НДФЛ

• Внешняя обработка БухЭксперт8 для проверки расчета НДФЛ в документах;
• Донастроенный отчет Анализ НДФЛ от БухЭксперт8;
• «Технический» документ Перерасчет НДФЛ.

Внешняя обработка БухЭксперт8 для проверки расчета НДФЛ

В отчете проверяется математика расчета НДФЛ по конкретному документу. Расхождения записываются в колонку Разница

Чтобы скачать внешнюю обработку и посмотреть подробный разбор, как с ней работать — переходите по ссылке Внешняя обработка от БухЭксперт8 для ЗУП 3.1 для проверки расчета НДФЛ в документах

Донастроенный отчет «Анализ НДФЛ» от БухЭксперт8

В отчете выводится детальная информация о расчете НДФЛ по месяцам, сотрудникам и регистраторам

Скачать настройки отчета можно в статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

«Технический» документ «Перерасчет НДФЛ»

Создаем «технический» документ Перерасчет НДФЛ и заполняем его:

• Месяц в документе – это месяц, в котором выплачивается проверяемый доход или подается уведомление;
• Сотрудников, кто попал в документ, проверяем более детально Подробным анализом НДФЛ.

Сравнение инструментов для проверки исчисленного НДФЛ

Сложность проверки удержанного НДФЛ и варианты решения

Для подготовки уведомлений и отчетности по НДФЛ требуется контролировать сумму налога, удержанного за период:

• Для уведомлений и Раздела 1 6-НДФЛ, как правило, это период с 23 числа месяца до 22 числа следующего месяца. Исключения предусмотрены для января и декабря — Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года.
• Для стр. 160 Раздела 2 6-НДФЛ – период с начала года до конца отчетного квартала.

Удержанный налог регистрируется в ЗУП 3.1 документом Ведомость. Поэтому первое, что приходит на ум для сверки удержанного НДФЛ – сложить итоговые суммы налога по ведомостям. Но в списке ведомостей нет возможности вывести итоговые суммы НДФЛ по документу, а открывать для этого каждый документ неудобно и трудоемко.

Данные об удержанном налоге в разрезе Ведомостей можно получить другими способами:

• Установить расширение от БухЭксперт8 для вывода НДФЛ в списке ведомостей
• Использовать отчет Удержанный НДФЛ (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам)

Расширение от БухЭксперт8 для вывода НДФЛ в списке ведомостей

Расширение добавляет колонку НДФЛ удержанный в журнал Все ведомости на выплату зарплаты

Отчет «Удержанный НДФЛ»

Итоги в отчете рассчитываются по дате удержания налога

• Для проверки уведомления по НДФЛ удобно выбирать период = периоду, за который подаем уведомление (с 22 числа прошлого месяца по 23 текущего, кроме января и декабря)

Сравнение инструментов для проверки удержанного НДФЛ

См. также:

• НДФЛ в ЗУП 3.1 от А до Я

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email