Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

В статье размещены настройки для ЗУП 3.1. Скачать настройки отчетов для БП можно в статье Настройки отчетов для анализа НДФЛ в 1С:БП 3.0.

Скачайте настройки отчетов для анализа НДФЛ

Перечень и краткое описание отчетов

Полный свод для сверки 6-НДФЛ

Свод в целом за период без разбивки по месяцам начисления. Начисления разбиты по признаку обложения НДФЛ на 3 группы:

• Облагается НДФЛ — в настройках начисления указано, что оно облагается налогом
• Не облагается НДФЛ — в настройках начисления указано, что оно не облагается налогом
• Нет настройки по НДФЛ — особая категория строк в своде, для которых нельзя настроить обложение НДФЛ. Например, проценты по займам или зачет НДФЛ

При сверке свода с 6-НДФЛ нужно на всякий случай перепроверить строки в группе Нет настройки по НДФЛ — убедиться, что там точно нет облагаемых НДФЛ доходов.

Незарплатные доходы для сверки 6-НДФЛ

Отчет Незарплатные доходы (Выплаты — Отчеты по выплатам) за период, доходы разбиты по признаку обложения НДФЛ.

Анализ доходов НДФЛ за период

Суммы доходов по кодам доходов в целом за период начисления(БУ), колонки сгруппированы по месяцам налогового периода (НДФЛ).
Удобно сверять со сводом з/пл за период.

Анализ доходов НДФЛ по месяцам

Суммы доходов по кодам доходов, строки сгруппированы по месяцам начисления(БУ), колонки — по месяцам налогового периода (НДФЛ).

Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога

Для релизов ЗУП 3.1.30.133 / 3.1.32.17 загружаем файл с настройками отчета в типовой отчет Сводная справка 2-НДФЛ. Используем файл Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога по сотрудникам — Сводная справка 2-НДФЛ.

Для более ранних релизов загружаем файл с настройками отчета в Универсальный отчет. Используем файл Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога по сотрудникам — Универсальный отчет. Особенности загрузки настроек в Универсальный отчет разобрали в статье Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла.

Также если доходы сотрудников еще не превысили 2,4 млн руб. и ранее повышенная ставка НДФЛ не применялась, перед загрузкой настроек проверьте, что в настройках Учетной политики (Организации или Реквизиты организации — Учетная политика и другие настройки) на вкладке НДФЛ установлен флажок Показывать расчеты по прогрессивной шкале НДФЛ. В противном случае при загрузке настроек отчета могут не сохраниться пользовательские поля для проверки исчисленного НДФЛ.

Отчет позволяет проверить расчет исчисленного НДФЛ в разрезе видов налоговой базы и ставок налога. Вид налоговой базы определяется не по категории дохода, а по полю Налоговая база для вычетов. Всего может быть четыре вида налоговой базы:

• Оплата труда (основная налоговая база)
• Районные, северные надбавки
• Прочие доходы (операции с ценными бумагами и производными инструментами)
• Дивиденды

Раздел Исчислено налога отражает НДФЛ, рассчитанный программой. Налог разделен по ставкам:

• до превышения (13%)
• с превышения 15%
• с превышения 18%
• с превышения 20%
• с превышения 22%

Далее следуют два раздела, которые проверяют «математику» НДФЛ:

• В разделе Исчислено налога (расч.) расчетным путем высчитывается НДФЛ в разрезе ставок.
• В разделе Исчислено налога (разница) сравниваются суммы разделов Исчислено налога и Исчислено налога (расч.) и в случае, если суммы расходятся отразится сумма разницы.

Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов и проверкой исчисленного налога

Для релизов ЗУП 3.1.30.133 / 3.1.32.17 загружаем файл с настройками отчета в типовой отчет Сводная справка 2-НДФЛ. Используем файл Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов и проверкой исчисленного налога — Сводная справка 2-НДФЛ.

Для более ранних релизов загружаем файл с настройками отчета в Универсальный отчет. Используем файл Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов и проверкой исчисленного налога — Универсальный отчет. Особенности загрузки настроек в Универсальный отчет разобрали в статье Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла.

Также если доходы сотрудников еще не превысили 2,4 млн руб. и ранее повышенная ставка НДФЛ не применялась, перед загрузкой настроек проверьте, что в настройках Учетной политики (Организации или Реквизиты организации — Учетная политика и другие настройки) на вкладке НДФЛ установлен флажок Показывать расчеты по прогрессивной шкале НДФЛ. В противном случае при загрузке настроек отчета могут не сохраниться пользовательские поля для проверки исчисленного НДФЛ.

Работает, так же как и типовой отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, но имеет дополнительные возможности:

• отобрать данные не только по периоду получения дохода для целей учета НДФЛ, но и по месяцам начисления (как в БУ)
• проверить математику расчета НДФЛ. Если в настройках отчета установить флажки Исчислено налога (расчетный) и Исчислено налога (разница), в отчете появятся дополнительные колонки с расчетным значением НДФЛ и с разницей между исчисленным налогом и расчетным значением

Анализ НДФЛ (до 2024 года включительно)

Полные данные по НДФЛ с возможностью отбора по месяцам налогового учета (НДФЛ) и месяцам начисления (БУ). В отчете выполняется сравнение исчисленного налога с расчетным значением и выводится разница между этими значениями. Данные в Анализе НДФЛ группируются по налоговым периодам, регистрация в ИФНС, ставкам, месяцам налогового периода, сотрудникам и регистраторам. Необходимость вывода группировок по сотрудникам и регистраторам можно настроить в шапке отчета с помощью флажков.

Анализ НДФЛ по месяцам

Суммы доходов, вычетов, НДФЛ, строки сгруппированы по месяцам начисления (БУ), колонки – по месяцам налогового периода (НДФЛ).

Анализ НДФЛ по документам-основаниям по датам получения доходов и регистраторам

Показывает доходы, исчисленный и удержанный налог в разрезе документов-оснований с группировкой по датам получения доходов. Отчет поможет выявить документы-основания, в которых планируемая дата выплаты доходов не совпадает с фактической.

Универсальный отчет для сверки БУ и учета НДФЛ в ЗУП 3.1

Если работаете в ЗУП 3.1, для сверки БУ с учетом НДФЛ можно использовать донастроенный Универсальный отчет. Подробно о работе с отчетом — в статье Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ.

Зачет авансов по зарплате в учете по НДФЛ

Отчет позволяет проследить, какими документами были зачтены авансы по зарплате по сотрудникам, выводится с разбивкой по месяцам. Его удобно использовать для контроля зачета аванса по зарплате — какими документами, в каком месяце. В отчет попадают все сотрудники, у кого были авансы а отчетном периоде:

• и те, которые зачлись полностью
• и те, по авансы по зарплате не зачлись до конца

Незакрытые авансы в учете по НДФЛ

В отчет попадают сотрудники, по кому в периоде отчета есть незачтенные авансы по зарплате. Его удобно использовать, чтобы отловить проблему Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса. По каждому работнику в отчете выводится сумма незачтенного аванса и расшифровка по документам, которыми был зарегистрирован аванс и частично зачтен.

Незакрытый НДФЛ с авансов

В отчет попадают сотрудники, по кому в периоде отчета есть незачтенный НДФЛ с авансов по зарплате. Его удобно использовать, чтобы отловить проблемы:

• Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
• Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса

По каждому работнику в отчете выводится сумма НДФЛ с незачтенного аванса и расшифровка по документам, которыми был зарегистрирован налог с аванса и частично зачтен.

Отрицательные доходы

Отчет отображает суммы отрицательных доходов по сотрудникам в разрезе кодов доходов и месяцев налогового периода по НДФЛ. Позволяет найти ошибки по НДФЛ при сторнировании доходов.

Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК

Для релизов ЗУП 3.1.30.133 / 3.1.32.17 загружаем файл с настройками отчета в типовой отчет Сводная справка 2-НДФЛ. Используем файл Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК — Сводная справка 2-НДФЛ.

Для более ранних релизов загружаем файл с настройками отчета в Универсальный отчет. Используем файл Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК — Универсальный отчет. Особенности загрузки настроек в Универсальный отчет разобрали в статье Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла.

Также если доходы сотрудников еще не превысили 2,4 млн руб. и ранее повышенная ставка НДФЛ не применялась, перед загрузкой настроек проверьте, что в настройках Учетной политики (Организации или Реквизиты организации — Учетная политика и другие настройки) на вкладке НДФЛ установлен флажок Показывать расчеты по прогрессивной шкале НДФЛ. В противном случае при загрузке настроек отчета могут не сохраниться пользовательские поля для проверки исчисленного НДФЛ.

В отчете отражаются суммы удержанного НДФЛ по КБК за период в разрезе:

• Видов налоговой базы
• Ставок налогообложения
• Документов – регистраторов

Сведения для отражения удержанного НДФЛ с группировкой по срокам уплаты и КБК

Донастроенный отчет Сведения для отражения удержанного НДФЛ в бухучете (Зарплата – Отчеты по зарплате) позволяет собрать в более компактной, по сравнению с типовым отчетом, форме итоги по удержанному налогу из документов Отражение удержанного НДФЛ в бухучете за период.

Отличия от типового отчета:

• Данные группируются отдельно по каждому сроку перечисления в разрезе КБК.
• Выводятся итоги по каждому сроку перечисления и в целом за период формирования отчета.

Также, как и в типовом отчете, для каждого КБК есть возможность раскрыть детализацию по дате удержания.

 

Сотрудники-ВКС

Отчет поможет выявить сотрудников-высококвалифицированных специалистов. Численность, доходы и НДФЛ таких работников выделяются в с стр. 115, 121 и 142 Раздела 2 6-НДФЛ. Отчет строится на основе кадрового отчета Личные данные сотрудников (Кадры — Кадровые отчеты) и строится на конкретную дату.

Как загрузить настройки отчетов

1. Открыть базовый отчет, для загрузки в которой предназначена настройка, нажать на кнопку Настройка.
2. Перейти в Расширенные настройки и вызвать команду Еще – Настройки для технического специалиста.
3. Вызвать команду Еще – Загрузить настройки и выбрать файл xml с настройкой, после чего Завершить редактирование.
4. Настройки можно сохранить как новый вариант отчета по команде Сохранить как.

Смотрите самоучитель по 1С ЗУП 8.3.1 от Елены Гряниной

Этот самоучитель доступен по ссылке на Плейлист Youtube. Мы периодические обновляем его и добавляем новые видео. Сохраните его в избранное и поделитесь им с коллегами, они будут вам благодарны!

И не забудьте подписаться на наш Канал на Youtube — на нём мы публикуем важнейшие изменения законодательства и 1С.

См. также:

• 6-НДФЛ за 1 полугодие 2024 в 1С:Бухгалтерия

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email