Настройки отчетов для анализа НДФЛ в 1С:БП 3.0

Порядок учета в 1С БП следующий:

Скачайте настройки отчетов для анализа НДФЛ

Перечень и краткое описание отчетов

Проверка исчисленного налога

Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога

Отчет позволяет проверить расчет исчисленного НДФЛ в разрезе видов налоговой базы и ставок налога. Вид налоговой базы определяется не по категории дохода, а по полю Налоговая база для вычетов. Всего может быть четыре вида налоговой базы:

• Оплата труда (основная налоговая база)
• Районные, северные надбавки
• Прочие доходы (операции с ценными бумагами и производными инструментами)
• Дивиденды

Раздел Исчислено налога отражает НДФЛ, рассчитанный программой. Налог разделен по ставкам:

• до превышения (13%)
• с превышения 15%
• с превышения 18%
• с превышения 20%
• с превышения 22%

Далее следуют два раздела, которые проверяют «математику» НДФЛ:

• В разделе Исчислено налога (расч.) расчетным путем высчитывается НДФЛ в разрезе ставок.
• В разделе Исчислено налога (разница) сравниваются суммы разделов Исчислено налога и Исчислено налога (расч.) и в случае, если суммы расходятся отразится сумма разницы.

Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов

Работает, так же как и типовой отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, но имеет дополнительные возможности:

• отобрать данные не только по периоду получения дохода для целей учета НДФЛ, но и по месяцам начисления (как в БУ)
• проверить математику расчета НДФЛ. Если в настройках отчета установить флажки Исчислено налога (расчетный) и Исчислено налога (разница), в отчете появятся дополнительные колонки с расчетным значением НДФЛ и с разницей между исчисленным налогом и расчетным значением

Отчет формируется в разрезе налоговых баз.

Анализ НДФЛ до 2024 года включительно

Полные данные по НДФЛ с возможностью отбора по месяцам (НДФЛ) и месяцам начисления (БУ). В отчете выполняется сравнение исчисленного налога с расчетным значением и выводится разница между этими значениями. Данные в Анализе НДФЛ группируются по налоговым периодам, регистрация в ИФНС, ставкам, месяцам налогового периода, сотрудникам и регистраторам. Необходимость вывода группировок по сотрудникам и регистраторам можно настроить в шапке отчета с помощью флажков.

Проверка удержанного налога

Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК

В отчете отражаются суммы удержанного НДФЛ по крайним срокам уплаты по КБК за период в разрезе:

• Видов налоговой базы
• Ставок налогообложения
• Документов – регистраторов

С помощью отчета удобно делать проверку удержанного налога и возвратов НДФЛ по срокам уплаты в разделе 2 6-НДФЛ (стр. 161-166 и 191-196)

Сверка БУ с учетом НДФЛ

Зачет авансов по зарплате в учете по НДФЛ

Отчет позволяет проследить, какими документами были зачтены авансы по зарплате по сотрудникам, выводится с разбивкой по месяцам. Его удобно использовать для контроля зачета аванса по зарплате - какими документами, в каком месяце. В отчет попадают все сотрудники, у кого были авансы а отчетном периоде:

• и те, которые зачлись полностью
• и те, по авансы по зарплате не зачлись до конца

Незакрытые авансы в учете по НДФЛ

В отчет попадают сотрудники, по кому в периоде отчета есть незачтенные авансы по зарплате. Его удобно использовать, чтобы отловить проблему, когда зарплата за месяц месяц аванса. По каждому работнику в отчете выводится сумма незачтенного аванса и расшифровка по документам, которыми был зарегистрирован аванс и частично зачтен.

Незакрытый НДФЛ с авансов

В отчет попадают сотрудники, по кому в периоде отчета есть незачтенный НДФЛ с авансов по зарплате. Его удобно использовать, чтобы отловить проблемы, когда зарплата за месяц меньше аванса.

По каждому работнику в отчете выводится сумма НДФЛ с незачтенного аванса и расшифровка по документам, которыми был зарегистрирован налог с аванса и частично зачтен.

Проверка 6-НДФЛ

Полный свод для сверки 6-НДФЛ

Свод в целом за период без разбивки по месяцам начисления. Начисления разбиты по признаку обложения НДФЛ на 3 группы:

• Облагается НДФЛ - в настройках начисления указано, что оно облагается налогом
• Не облагается НДФЛ - в настройках начисления указано, что оно не облагается налогом
• Нет настройки по НДФЛ - особая категория строк в своде, для которых нельзя настроить обложение НДФЛ. Например, проценты по займам или зачет НДФЛ

При сверке свода с 6-НДФЛ нужно на всякий случай перепроверить строки в группе Нет настройки по НДФЛ - убедиться, что там точно нет облагаемых НДФЛ доходов.

Анализ доходов НДФЛ за период

Суммы доходов по кодам доходов в целом за период начисления(БУ), колонки сгруппированы по месяцам налогового периода (НДФЛ).

Удобно сверять со сводом зарплаты за период.

Анализ доходов НДФЛ по месяцам

Суммы доходов по кодам доходов, строки сгруппированы по месяцам начисления(БУ), колонки - по месяцам налогового периода (НДФЛ).

Анализ удержанного сводно НДФЛ по КБК

В отчете отражаются суммы удержанного НДФЛ по КБК за период в разрезе:

• Видов налоговой базы
• Ставок налогообложения
• Документов – регистраторов

С помощью отчета удобно делать проверку общих сумм удержанного налога (строка 160) и возвратов НДФЛ (строка 190) в разделе 2 6-НДФЛ.

Сотрудники-ВКС

Отчет поможет выявить сотрудников-высококвалифицированных специалистов. Численность, доходы и НДФЛ таких работников выделяются в с стр. 111, 121 и 141 Раздела 2 6-НДФЛ. Отчет строится на основе кадрового отчета Личные данные сотрудников (Кадры - Кадровые отчеты) и строится на конкретную дату.

Дополнительные проверки перед выплатой зарплаты

Сотрудники с одной датой получения дохода

Отчет позволяет увидеть сотрудников, у которых в документе Начисление зарплаты на вкладке НДФЛ одна дата получения дохода, т. е. нет разделения налога по датам получения аванса и зарплаты.

В отчете, к сожалению, нет возможности отобрать документы Начисление зарплаты только при окончательном расчете. Поэтому придется открывать каждый документ и смотреть расчет ли это аванса или окончательный расчет зарплаты.

Ошибкой считается если только в документе Начисление зарплаты при окончательном расчете зарплаты одна дата получения дохода по НДФЛ. Если одна дата получения в Начислении зарплаты по авансу, то это не ошибка.

Как загрузить настройки отчетов

1. Открыть базовый отчет, для загрузки в которой предназначена настройка, нажать на кнопку Настройка.
2. Перейти в Расширенные настройки и вызвать команду Еще – Настройки для технического специалиста.
3. Вызвать команду Еще – Загрузить настройки и выбрать файл xml с настройкой, после чего Завершить редактирование.
4. Настройки можно сохранить как новый вариант отчета по команде Сохранить как.

См. также:

• Зарплатные изменения в 1С:Бухгалтерия за 1 квартал 2025. Учет без проблем! Разбираем новые требования к зарплате
• 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024 в 1С:Бухгалтерия
• 6-НДФЛ за 1 полугодие 2024 в 1С:Бухгалтерия

Смотрите самоучитель по 1С ЗУП 8.3.1 от Елены Гряниной

Этот самоучитель доступен по ссылке на Плейлист Youtube. Мы периодические обновляем его и добавляем новые видео. Сохраните его в избранное и поделитесь им с коллегами, они будут вам благодарны!

И не забудьте подписаться на наш Канал на Youtube - на нём мы публикуем важнейшие изменения законодательства и 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email