Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

С 2023 года поменялся порядок учета НДФЛ и ЗУП 3.1 эти изменения были реализованы достаточно спорно. Стали возникать ситуации, когда в отчеты по зарплате и БУ записываются одни суммы дохода и налога, а в учет НДФЛ – другие. В результате БУ не стыкуется с учетом по НДФЛ. В статье предложены настройки для Универсального отчета, которые помогут выявить такие расхождения.

Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ

По умолчанию работа с Универсальным отчетом доступна только пользователям с полными правами. Для пользователей с ограниченными правами (Расчетчик, Старший расчетчик и т.д.) потребуется дополнительно подключить возможность работы с отчетом.

Как это сделать и где найти Универсальный отчет – смотрите в статье Как расчетчику добавить возможность работать с «Универсальным отчетом»?.

Цель отчета и как его формировать

Универсальный отчет позволяет выявить ошибки, когда суммы в отчетах по зарплате отличаются от сумм в учете по НДФЛ. Наиболее распространенные ситуации:

• Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
• Проблема в ЗУП 3.1, если в аванс начислены доходы с разными кодами НДФЛ

Сверку БУ и учета по НДФЛ Универсальным отчетом выполняем после расчета зарплаты и до начисления аванса в следующем месяце. Иначе отчет выдаст расхождения по всем сотрудникам – ведь суммы аванса и НДФЛ с него не учитываются в отчетах по зарплате, но попадают в учет НДФЛ.

Перед тем, как формировать отчет, важно учесть 2 настройки:

• Период – для корректной работы отчета лучше указывать календарный год.
• Флажок Оставить только сотрудников с расхождениями в итоговых суммах и ИФНС:
  • Если флажок сброшен, в отчет попадут все сотрудники с разницей между БУ и учетом по НДФЛ. В том числе с расхождениями в разрезе месяцев и подразделений, для которых установлена одна и та же регистрация в ИФНС.
  • Если флажок установлен, в отчет попадут только сотрудники, у кого расходятся общие итоги и суммы в разрезе регистраций в ИНФС. Пересортица по месяцам и подразделениям с одной регистрацией в ИФНС не будет учитываться.

Как работает отчет

Отчет формируется только по сотрудникам с ошибками. Поэтому если отчет пустой — это говорит о том, что расхождения между БУ и учетом НДФЛ не выявлены.

В Универсальном отчете выводится 2 таблицы для анализа разниц между БУ и учетом по НДФЛ: отдельно по доходам и отдельно по суммам налога. В отчет попадают только сотрудники с расхождениями. Если доходы и налог работника совпадают в БУ и учете по НДФЛ, он не будет попадать в отчет.

В таблице Начисления выводятся следующие показатели:

• Данные свода – это суммы дохода / налога в отчетах по зарплате и БУ.
• Данные справки – это суммы дохода / налога в учете НДФЛ.
• Погрешность – это сумма разницы, определяется как [Данные свода — Данные справки].

В таблице Подоходный налог отображаются показатели:

• Данные свода – это суммы исчисленного НДФЛ в отчетах по зарплате и БУ.
• Данные справки – это суммы исчисленного налога в учете НДФЛ.
• Зачтено авансовых платежей – суммы зачтенных авансовых платежей по НДФЛ иностранных сотрудников, работающих на основании патента. Показатель отображается только при наличии в периоде формирования отчета случаев зачета авансов по патенту.
• Погрешность – это сумма разницы между исчисленным налогом в БУ и исчисленным налогом в учете НДФЛ, уменьшенным на зачет авансового платежа. Определяется как [Данные свода – (Данные справки – Зачтено авансовых платежей)].

Сотрудников, по которым выявлены расхождения, нужно проверять детально – с помощью отчетов Расчетный листок и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.

По некоторым доходам могут не попадать суммы в колонку Данные свода. Это доходы, которые не описываются обычными начислениями. Например, Стоимость подарков и призов. По таким доходам в отчете будут выводиться строки, хотя фактически расхождений может и не быть. Более детальная проверка сотрудника подтвердит это.

Если нужно сразу исключить такие доходы из отчета, можно это сделать в Настройках. Для этого включим Расширенный режим окна настроек и поставим отбор по условию Начисление удержание Не в списке. Заполним список доходов, которые нужно убрать из отчета.

Как загрузить настройки и сохранить вариант отчета

1. Откроем Настройки отчета и перейдем в Расширенный режим окна.
2. Откроем форму Изменение варианта отчета по кнопке Еще – Настройки для технического специалиста.
3. Загрузим настройки из файла по кнопке Еще – Загрузить настройки.
   

   Если в настройки отчета, скачанные на нашем сайте, вы внесли свои изменения и хотите загрузить настройки с вашими изменениями в другую базу ЗУП 3.1 — лучше загрузить настройки два раза подряд. При первой загрузке ваши изменения в настройках могут не «приехать». Это особенность работы с настройками Универсального отчета.
   

4. Сохраним вариант отчета по кнопке со значком «папка» — Сохранить как.

Смотрите самоучитель по 1С ЗУП 8.3.1 от Елены Гряниной

Этот самоучитель доступен по ссылке на Плейлист Youtube. Мы периодические обновляем его и добавляем новые видео. Сохраните его в избранное и поделитесь им с коллегами, они будут вам благодарны!

И не забудьте подписаться на наш Канал на Youtube — на нём мы публикуем важнейшие изменения законодательства и 1С.

См. также:

• Рекомендации НДФЛ-2023 для ЗУП 3.1 (часть 2)

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email