Содержание
Декларацию по НДС можно заполнить из:
- Главное – Задачи организации
См. также:
- Отчетность по НДС – помощник по НДС;
- 1С-Отчетность – единое рабочее место.
Организация на ОСНО, плательщик НДС.
В 3 квартале:
- приобретены товары и услуги с НДС 20%;
- осуществлена реализация товаров и услуг, облагаемых НДС 20% в т.ч. по договору комиссии, с особым переходом права собственности, на экспорт в ЕАЭС и дальнее зарубежье;
- отражен возврат товаров от комиссионера с НДС 20%;
- восстановлен НДС ранее принятый к вычету.
Алгоритм подготовки к заполнению декларации по НДС в 1С
- полнота и корректность ввода первички с НДС, наличие СФ;
- расчеты с контрагентами;
- проведение сверки данных учета НДС с покупателями и поставщиками – 1С:Сверка;
- перепроведение документов за период;
- установка даты запрета изменения данных;
- выполнение Регламентных операций по НДС;
- Анализ состояния налогового учета по НДС;
- Экспресс-проверка Книги покупок и Книги продаж.
Алгоритм заполнения декларации по НДС в 1С
- заполнение отчета:
- настройка состава декларации
- последовательность заполнения декларации:
- Титульный лист, Раздел 3, Раздел 1, Раздел 8, Раздел 9;
- расшифровка показателей отчета;
- проверка отчета: КС, выгрузка, контрагенты;
- отправка отчета в ИФНС:
- уплата НДС в бюджет.
Помощник по учету НДС
Отчеты – Отчетность по НДС (с 3.0.77)
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Отмена запущенного авто расчета НДС:
Главное – Налоги и отчеты – НДС – Контролировать долю вычета – с точностью до 1 знака после запятой
См. также:
Заполняю декларацию по НДС через Отчеты – Отчетность по НДС. Предварительно выполнили все операции по списку, который есть в Помощнике. Но почему-то у каких-то операций стоит зеленая галочка, а у каких-то нет. Что у нас не так? Боюсь, что декларация неправильно заполнится.
Зеленая галочка появляется, если операция выполнена из Помощника по учету НДС
Настройка состава
Еще – Настройка – Свойства разделов
Можно скрыть разделы, которые не заполняются:
Последовательность заполнения
Титульный лист – данные из карточки организации:
Дата заполнения – рабочая дата:
Раздел 3
Большинство строк заполняется автоматически:
- с 010 по 090 – регистр накопления НДС продажи;
- с 120 по 180 – регистр накопления НДС покупки:
- стр.118 > стр. 190, то в стр. 200 – НДС к уплате в бюджет;
- стр.118 < стр. 190, то в стр. 210 – НДС к уменьшению:
- стр. 200 / стр. 210 влияет на итоги в Разделе 1.
Раздел 1
Раздел 4
Заполняется автоматически. Но если были отгрузки в ЕАЭС и дальнее зарубежье, их надо «разделить» вручную по
Суммы взять из расшифровки стр. 020 и не округлять, иначе будет так:
Раздел 8
Заполняется автоматически – регистр Книга покупок:
Раздел 9
Заполняется автоматически – регистр Книга продаж:
Расшифровка показателей
Алгоритм заполнения доступен по кнопке Расшифровать. Для получения информации надо встать курсором в нужную ячейку:
Расшифровка стр. 010:
Проверка отчета
Проверка – Проверить контрольные соотношения
Проверка КС, установленных ФНС:
Если КС не выполнены, то будет выведена форма с ошибками:
Проверка – Проверить выгрузку
Проверка форматно-логического контроля:
Проверка – Проверить контрагентов
Проверка контрагентов по сервису ФНС:
Отправка отчета в ИФНС
Отправка отчетности в налоговый орган после успешного выполнения всех проверок через Отправить / Выгрузить.
Статус – В работе / Подготовлено / Сдано – справочная информация.
После выгрузки отчета – контроль ошибок и статуса:
Уплата налога в бюджет
Главное – Задачи организации – Уплата НДС по 1/3 от суммы за квартал
Алгоритм заполнения декларации по НДС в 1С
- формирование и проверка декларации по НДС;
- проверка отчетов Книга покупок и Книга продаж;
- проверка данных БУ по НДС и подтверждение суммы налога к уплате в бюджет;
- полнота начисления (уплаты) санкций по НДС.
По акту налоговой проверки выявлено, что при составлении корректировки по НДС налог уплачен, а пени нет. Действительно, налог нами уплачен, затем отправлена корректировка по НДС. Если мы сейчас оплатим пени, то все равно попадаем под штраф в соответствии с п. 1 ст. 122 НК РФ — 20% от неуплаченных сумм налога?
Взыскать штраф 20% от неуплаченной суммы налога (сбора) (п. 1 ст. 122 НК РФ) налоговая может только с суммы не вовремя уплаченного налога. Так как пени не являются налогом, за неоплаченные пени штраф НЕ предусмотрен (Постановление ФАС Северо-Западного округа от 14.12.2005 по делу N А56-18661/2005). Чтобы штрафа избежать, надо выполнить ВСЕ условия, в т.ч уплатить пени (Письмо Минфина РФ от 13.09.2016 N 03-02-07/1/53498).
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете