В программе 1С можно настроить автоматическое заполнение кодов операций в декларации по НДС и реестрах таможенных деклараций (с релиза 3.0.139). Расскажем, какие варианты настроек есть и как ими пользоваться.
Содержание
Настройки программы
Способ заполнения кода операции по экспорту настройте в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС.
Есть 2 варианта заполнения кодов в отчетах и документах:
- Указывать коды операций вручную — установлен по умолчанию, соответствует механизму заполнения кодов до релиза 3.0.139: автоматически заполнялся код 1011410, либо коды заполнялись вручную.
- Установить соответствие между отгружаемыми ценностями и кодами операций — коды указываются в карточке номенклатуры товара.
Если код операции не указан, использовать значение по умолчанию — выберите код операции, который будет заполняться автоматически при выбранном выше первом варианте (если код не указан вручную в документе Таможенная декларация (экспорт))
Выбранным способом коды операций заполняются в отчетах:
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
- декларации по НДС;
- реестрах.
При изменении настройки укажите период, с которого она будет применяться:
Указывать коды операций вручную
При такой настройке коды операций заполняются в отчетах:
- из документа Таможенная декларация (экспорт) — при его наличии;
- по всем остальным отгрузкам — указанный в настройках код по умолчанию в настройках НДС.
В 4 кв. Организация реализовала товары по ставке НДС 0% по двум кодам:
- 1011474 (не требует декларирования, указан как значение по умолчанию);
- 1010412 (требует декларирования, указан вручную в документе Таможенная декларация (экспорт)).
При подтверждении НДС 0% раздел 4 декларации по НДС заполнится автоматически следующим образом:
Экспорт товаров
Настройку Указывать коды операций вручную с указанием применяемого по умолчанию кода можно использовать, если:
- используется один код (или большинство операций с этим кодом);
- в одной таможенной декларации всегда один код операции по реализации.
В документе Таможенная декларация (экспорт) в этом случае автоматически указывается код, который выбран для указания по умолчанию.
Расширен перечень документов-оснований для указания в документе Таможенная декларация (экспорт).
При заполнении раздела 4 декларации по НДС коды операций указываются из документа Таможенная декларация (экспорт) или из настроек НДС (код по умолчанию).
Также заполняются реестры 1 и 5 к декларации — по кодам, указанным в документе Таможенная декларация (экспорт).
Услуги, работы по ставке 0%
Укажите настройки в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС.
Затем в обычном порядке оформите документ Подтверждение нулевой ставки. Указанный в настройках код заполняется в разделе 4 декларации по НДС, а при наличии соответствующих операций — в разделах 5, 6.
Если реализация была по нескольким кодам, разделите суммы вручную.
Этот же код заполняется в реестрах 1 и 5 (при их наличии).
Установить соответствие между отгружаемыми ценностями и кодами операций
При выборе настройки Установить соответствие между отгружаемыми ценностями и кодами операций появится ссылка на Помощник подбора кодов операций.
Установить соответствие кодов номенклатурным позициям можно как через помощника, так и вручную.
Помощник подбора кодов операций
После изменения настройки можно перейти в Помощник подбора кодов операций.
По ссылке откроется форма автоматического подбора кодов для номенклатуры на основании реализаций по ставке 0% за указанный период.
Период, Организацию и Номенклатуру (номенклатурную группу) для отбора можно задать в Настройках.
С предложенным вариантом кода можно согласиться или выбрать другой из перечня.
По кнопке Изменить операции 0% подобранные коды отражаются в карточке номенклатуры.
Указание кодов операций в карточке номенклатуры
Некоторые коды объединены в группы. При выборе одной из них конкретный код выбирается программой с учетом дополнительных данных: места деятельности покупателя, взаимозависимости, регистрации в офшоре.
Механизм определения кода операции в программе 1С на примере реализации несырьевых товаров приведен в таблице:
Автозаполнение кода операции в документах и отчетах зависит от комбинации этих настроек.
Настройки для определения страны реализации
Определение кода операции в зависимости от страны реализации (ЕАЭС или дальнее зарубежье, офшор) происходит по значению Страна регистрации, указанному в карточке контрагента.
При отсутствии других настроек код операции в отчетности будет зависеть только от указанной страны регистрации (в нашем примере — дальнее зарубежье).
Настройки для резидентов офшора с отгрузкой в ЕАЭС
Если покупатель зарегистрирован в одной стране, а грузополучатель находится в другой (из ЕАЭС), то в документе отгрузки по ссылке Доставка укажите страну грузополучателя.
В документе Подтверждение нулевой ставки код автоматически отразится исходя из комбинации настроек.
Настройка взаимозависимости контрагента (только КОРП)
В карточке контрагента заполните данные в форме Взаимозависимое лицо.
На заполнение кодов операций по НДС влияет только контрагент с Типом взаимозависимости — Взаимозависимы по Кодексу (п. 2 ст. 105.1 НК РФ).
Данные о взаимозависимости используются также для заполнения уведомления о контролируемых сделках — Контролируемые сделки в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете