Автозаполнение кодов операций по ставке НДС 0% в 1С

В программе 1С можно настроить автоматическое заполнение кодов операций в декларации по НДС и реестрах таможенных деклараций (с релиза 3.0.139). Расскажем, какие варианты настроек есть и как ими пользоваться.

Настройки программы

Способ заполнения кода операции по экспорту настройте в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС.

Есть 2 варианта заполнения кодов в отчетах и документах:

• Указывать коды операций вручную — установлен по умолчанию, соответствует механизму заполнения кодов до релиза 3.0.139: автоматически заполнялся код 1011410, либо коды заполнялись вручную.
• Установить соответствие между отгружаемыми ценностями и кодами операций — коды указываются в карточке номенклатуры товара.

Если код операции не указан, использовать значение по умолчанию — выберите код операции, который будет заполняться автоматически при выбранном выше первом варианте (если код не указан вручную в документе Таможенная декларация (экспорт))

Выбранным способом коды операций заполняются в отчетах:

• декларации по НДС;
• реестрах.

При изменении настройки укажите период, с которого она будет применяться:

Указывать коды операций вручную

При такой настройке коды операций заполняются в отчетах:

• из документа Таможенная декларация (экспорт) — при его наличии;
• по всем остальным отгрузкам — указанный в настройках код по умолчанию в настройках НДС.

В 4 кв. Организация реализовала товары по ставке НДС 0% по двум кодам:

• 1011474 (не требует декларирования, указан как значение по умолчанию);
• 1010412 (требует декларирования, указан вручную в документе Таможенная декларация (экспорт)).

При подтверждении НДС 0% раздел 4 декларации по НДС заполнится автоматически следующим образом:

Экспорт товаров

Настройку Указывать коды операций вручную с указанием применяемого по умолчанию кода можно использовать, если:

• используется один код (или большинство операций с этим кодом);
• в одной таможенной декларации всегда один код операции по реализации.

В документе Таможенная декларация (экспорт) в этом случае автоматически указывается код, который выбран для указания по умолчанию.

Расширен перечень документов-оснований для указания в документе Таможенная декларация (экспорт).

При заполнении раздела 4 декларации по НДС коды операций указываются из документа Таможенная декларация (экспорт) или из настроек НДС (код по умолчанию).

Также заполняются реестры 1 и 5 к декларации — по кодам, указанным в документе Таможенная декларация (экспорт).

Услуги, работы по ставке 0%

Укажите настройки в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС.

Затем в обычном порядке оформите документ Подтверждение нулевой ставки. Указанный в настройках код заполняется в разделе 4 декларации по НДС, а при наличии соответствующих операций — в разделах 5, 6.

Если реализация была по нескольким кодам, разделите суммы вручную.

Этот же код заполняется в реестрах 1 и 5 (при их наличии).

Установить соответствие между отгружаемыми ценностями и кодами операций

При выборе настройки Установить соответствие между отгружаемыми ценностями и кодами операций появится ссылка на Помощник подбора кодов операций.

Установить соответствие кодов номенклатурным позициям можно как через помощника, так и вручную.

Помощник подбора кодов операций

После изменения настройки можно перейти в Помощник подбора кодов операций.

По ссылке откроется форма автоматического подбора кодов для номенклатуры на основании реализаций по ставке 0% за указанный период.

Период, Организацию и Номенклатуру (номенклатурную группу) для отбора можно задать в Настройках.

С предложенным вариантом кода можно согласиться или выбрать другой из перечня.

По кнопке Изменить операции 0% подобранные коды отражаются в карточке номенклатуры.

Указание кодов операций в карточке номенклатуры

Некоторые коды объединены в группы. При выборе одной из них конкретный код выбирается программой с учетом дополнительных данных: места деятельности покупателя, взаимозависимости, регистрации в офшоре.

Механизм определения кода операции в программе 1С на примере реализации несырьевых товаров приведен в таблице:

Автозаполнение кода операции в документах и отчетах зависит от комбинации этих настроек.

Настройки для определения страны реализации

Определение кода операции в зависимости от страны реализации (ЕАЭС или дальнее зарубежье, офшор) происходит по значению Страна регистрации, указанному в карточке контрагента.

При отсутствии других настроек код операции в отчетности будет зависеть только от указанной страны регистрации (в нашем примере — дальнее зарубежье).

Настройки для резидентов офшора с отгрузкой в ЕАЭС

Если покупатель зарегистрирован в одной стране, а грузополучатель находится в другой (из ЕАЭС), то в документе отгрузки по ссылке Доставка укажите страну грузополучателя.

В документе Подтверждение нулевой ставки код автоматически отразится исходя из комбинации настроек.

Настройка взаимозависимости контрагента (только КОРП)

В карточке контрагента заполните данные в форме Взаимозависимое лицо.

На заполнение кодов операций по НДС влияет только контрагент с Типом взаимозависимости — Взаимозависимы по Кодексу (п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

Данные о взаимозависимости используются также для заполнения уведомления о контролируемых сделках — Контролируемые сделки в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0.

См. также:

• Учет НДС в турбизнесе с 01.07.2022 (законодательство)
• Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней в 1С
• Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С
• Декларация по НДС за 3 квартал 2023 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email