Реестр по НДС КНД 1155110 для подтверждения ставки НДС 0% в 1С

Реестр по НДС КНД 1155110 для подтверждения ставки НДС 0%

Для подтверждения ставки НДС 0% при экспорте товаров в дальнее зарубежье с 2024 года нужно отправить в ИФНС электронные реестры. Подавать бумажные документы не нужно (п. 1 ст. 165 НК РФ).

Подтвердить экспортную нулевую ставку НДС станет проще с 2024 года, а электронные реестры — обязательны

Реестры, предоставляются в ИФНС одновременно с декларацией по НДС (п. 10 ст. 165 НК РФ).

Формы и электронные форматы реестров утверждены ФНС (Приказ ФНС от 14.03.2024 N ЕД-7-15/202@, от 26.12.2023 N ЕД-7-15/1003@, п. 15 ст. 165 НК РФ).

По реализации товаров, вывезенных в процедуре экспорта, подается Реестр, содержащий сведения из деклараций на товары (полных деклараций на товары), контрактов, договоров КНД 1155110 — Приложение N 1 к Приказу ФНС от 26.12.2023 N ЕД-7-15/1003@.

Для ведения экспортных операций включите флажок Экспорт товаров, в том числе в ЕАЭС в разделе Главное — Функциональность — Торговля — Внешняя торговля.

Для автоматического заполнения Реестра по НДС: КНД 1155110 сформируйте документ Таможенная декларация (экспорт) в разделе Продажи – Таможенные декларации (экспорт).

Таможенная декларация также доступен из документа Реализация (акт, накладная, УПД) по кнопке Создать на основании.

Затем создайте документ Подтверждение нулевой ставки НДС в разделе Операции – Регламентные операции НДС.

Экспортные операции отражаются в разделе 4 Декларации по НДС в разделе Отчеты – Регламентные отчеты – Декларация по НДС.

После этого сформируйте отчет Реестр по НДС: КНД 1155110 Отчеты – Регламентные отчеты – Создать – вкладка Все – папка Налоговая отчетность.

На титульном листе выберите Декларацию по НДС, к которой заполняется Реестр по НДС: КНД 1155110. В нашем примере выбирается декларация по НДС за 3 квартал.

По кнопке Заполнить в реестре автоматически отражаются данные из документов:

• Таможенная декларация (экспорт);
• Подтверждение нулевой ставки НДС.

См. также:

• Какой реестр сдавать в ИФНС для подтверждения ставки НДС 0% по экспорту в дальнее зарубежье в 1С?
• Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С
• Подтвердить экспортную нулевую ставку НДС станет проще с 2024 года, а электронные реестры — обязательны

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email