Как зарегистрировать доход и исчисленный налог для физ.лица, если этот налог не был удержан?

Физ. лицо предоставило заем нашей организации, ежемесячно начислялись проценты. За задержку выплаты тело займа и проценты по суду в полном объеме были списаны с расчетного счета организации.

Как отразить в ЗУП 3 операцию «начислены проценты, но НЕ удержан налог 13% и не перечислен в ИФНС» (по исполнительному листу было списание полной суммы начисленных % и налог не был удержан) для отражения в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с признаком 1 и 2 в 2017 году?

Воспользуйтесь для этих целей документом Операция учета НДФЛ (раздел Налоги и взносы – См.также – Операция учета НДФЛ) и заполните две вкладки:

• Доходы:

• Исчислено по 13%:

Вкладку Удержано по всем ставкам не заполняйте.

В отчете 6-НДФЛ сумма не удержанного НДФЛ попадет в строку 080:

В 2-НДФЛ в разделе 5 будет отражена сумма исчисленного и не удержанного НДФЛ:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email