В ЗУП 3.1 есть ошибка – если сотруднику с доходами более 2,4 млн руб. предоставлялись вычеты, в 6-НДФЛ доход по ставкам может распределяться неправильно. По одной ставке доход будет занижен на сумму вычета, а по другой, наоборот, завышен на ту же сумму.
Как проявляется ошибка
Ошибка чаще всего появляется при задержке выплаты зарплаты или при несовпадении планируемой и фактической даты выплаты в месяце, когда был предоставлен вычет. Это программная ошибка 60033086, Она появилась в последних релизах ЗУП 3.12.34.295 / 3.1.38.18.
Ошибка исправлена в релизе ЗУП 3.1.38.69.
Исправление выполнено в отношении имущественных и социальный вычетов. Если применяются вычеты в размере добровольных взносов в НПФ - ошибка сохраняется.
Как проявляется ошибка:
- Вычет предоставлен отражается в 6-НДФЛ по той ставке, которая действовала на момент предоставления вычета обычно это ставке 13% - это правильно
- НДФЛ по ставке, на которой отражен вычет (в нашем примере 13%) исчислен тоже правильно - с налоговой базы в размере 2 400 000 руб. Сумма налога составила 312 000 руб.
- Однако сумма дохода по ставке 13% по сотруднику не будет увеличена на сумму вычета. В строке 120 отразится 2 400 000 руб. – это сумма налоговой базы и это ошибка. Чтобы налоговая база получилось 2 400 000 руб., сумма дохода в стр. 120 должна быть больше на сумму вычета - 2 401 400 руб.
Например, при наличии вычета на первого ребенка в строке 120 должно быть 2 401 400 руб.
- 2 400 000 (налоговая база) + 1 400 (сумма вычета) = 2 401 400 руб.
Из-за неправильной суммы дохода НДФЛ по ставке 13% в отчете не будет соответствовать полученному расчетным путем.
- (2 400 000 <доход в отчете> – 1 400 <вычет>) * 13% = 311 818 руб., а в отчете 312 000 руб.
При этом на сумму вычета будет увеличен доход по самой высокой ставке сотрудника. Из-за этого налог и по повышенной ставке тоже не будет соответствовать налоговой базе.
Получите понятные самоучители 2026 по 1С бесплатно:
- 1 592 992,17 (налоговая база) * 18% = 286 739 руб., а в отчете отражается 286 487 руб.
Возникнет расхождение в КС 1.11 по ставке 13% и по повышенной ставке, в нашем случае – 18%.
Как обнаружить ошибку
Отследить такую ошибку и выявить проблемных сотрудников можно с помощью внешнего отчета для расшифровки 6-НДФЛ. Он покажет расхождения по ставкам и по сотрудникам. Обратим внимание, что в колонке НДФЛ исчисленный – верная сумма налога. Ошибка именно в сумме дохода.
Скачать отчет можно в статье Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1.
Как исправить ошибку
Ошибка исправлена в ЗУП 3.1.38.69. Для более ранних релизов выпустили патчи:
- для ЗУП 3.1.34.295 – патч EF_60033086
- для ЗУП 3.1.38.18 – патч EF_60033086_2
Если патч не загрузился автоматически, его можно подключить вручную – Исправления (патчи) в ЗУП 3.1.
Если установить патч нет возможности и нужно срочно сдать 6-НДФЛ, исправляем сумму дохода и размер налоговой базы по ставкам вручную. Для этого:
- По ставке 13% увеличиваем суммы в строках 120 и 131 на сумму вычета
- По повышенной ставке уменьшаем суммы в строках 120 и 131 на сумму вычета
После этого НДФЛ по ставкам будет соответствовать рассчитанной налоговой базе и ошибки в КС 1.11 больше не будет.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Добрый день, подскажите пожалуйста, зарегистрирована ли ошибка вендором?
Добрый день.
Среди зарегистрированных такой ошибки пока нет.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, сотруднику предоставляется вычет (код 105), заполнила 6-НДФЛ и возникла проблема — вычет за 6 месяцев (18000 руб.) попал в доход по ставке 13% и получился Доход — 2418000 руб., исчисленный и удержанный налог при этом 312000 руб. а должны быть доходы по ставке 13% — 2409000 руб., по ставке 15% — 2603000 руб. и по ставке 18% с учетом вычета 6000 руб. При таком варианте тоже потребуется вручную исправлять или есть другие варианты решения данной проблемы?
Здравствуйте!
К сожалению, в этом случае придется только вручную править отчет. В целом, если оставить такое заполнение, то ошибок в КС не будет (насколько я поняла по описанию, база * ставку = сумме налога по всем страницам отчета). Но согласна с Вами, что такое заполнение не совсем корректно и если налоговая когда-нибудь придет с выездной проверкой и начнет копаться, то может и придраться
Добрый день
Подскажите, данную ошибку исправили в релизе 3.1.38.92?
Здравствуйте.
Ошибка исправлена в предыдущем релизе — ЗУП 3.1.38.69.
Добрый день
Мы столкнулись с данной ошибкой в ЗУП 3.1.38.92,
переходили с релиза 3.1.34.295.
Установили через конфигуратор патч EF_60033086_3 — ошибка ушла.
Но данный патч не предназначен для установки на релиз 3.1.38.92,
написали в 1С — ответили ,что отдельного патча нет, исправление вошло в конфигурацию 3.1.38.92, но факт говорит о другом
Стоит попробовать поставить патч EF_60033086_3 который выпускался под 3.1.38.18.
Нам помогло и доход в 6-НДФЛ стал распределяться корректно по ставкам
Здравствуйте!
Именно эта ошибка исправлена в ЗУП 3.1.38.123, но есть другая с похожим проявлением — Ошибка в ЗУП 3.1 — в 6-НДФЛ неправильно распределяются доходы по ставкам, если был перерасчет НДФЛ между ставками. Это уже другая ошибка, и как раз для ее «лечения» патч помогает. В коде патча есть отличие на одну строку от того, что вшили в релиз 3.1.38.123. Поэтому в релизе ошибка связанная с перерасчетом НДФЛ проявляется, а если стоит патч — нет
Доброе утро, таже проблема. Релиз ЗУП 3.1.38.92 установлен, но ошибка не исправлена!!!
Стоит попробовать поставить патч EF_60033086_3 который выпускался под 3.1.38.18.
Нам помогло и доход в 6-НДФЛ стал распределяться корректно по ставкам
Добрый день!
Написала письмо в 1С, сказали, что исправление в коде, но по факту его там нет, мы проверили.
В итоге перепатчили патч: скорректировали манифест и установили его через Предприятие.
Мы через конфигуратор добавили расширение и импортировали патч. Всё завелось хорошо.
Здравствуйте!
Именно эта ошибка исправлена в ЗУП 3.1.38.123, но есть другая с похожим проявлением — Ошибка в ЗУП 3.1 — в 6-НДФЛ неправильно распределяются доходы по ставкам, если был перерасчет НДФЛ между ставками. Это уже другая ошибка, и как раз для ее «лечения» помогает патч, выпущенный для исправлления этой ошибки. В коде патча есть отличие на одну строку от того, что вшили в релиз 3.1.38.123. Поэтому в релизе ошибка связанная с перерасчетом НДФЛ проявляется, а если стоит этот патч — ошибки нет
Мы сначала тоже так сделали, но были риски, что патч может удалиться, т.к не предназначен для текущей версии ЗУП.
Спасибо за обратную связь, значит мы не одни такие =)
В версии 3.1.38.123 без изменений в заполнении отчетности. Старый патч актуален.
Здравствуйте!
Именно эта ошибка исправлена в ЗУП 3.1.38.123, но есть другая с похожим проявлением — Ошибка в ЗУП 3.1 — в 6-НДФЛ неправильно распределяются доходы по ставкам, если был перерасчет НДФЛ между ставками. Это уже другая ошибка, и как раз для ее «лечения» патч помогает. В коде патча есть отличие на одну строку от того, что вшили в релиз 3.1.38.123. Поэтому в релизе ошибка связанная с перерасчетом НДФЛ проявляется, а если стоит патч — нет