При проверке 6-НДФЛ за 1 полугодие выдается ошибка КС 1.03. Как выяснить, из-за чего возникло расхождение, и что с этим делать?
Контрольное соотношение сравнивает в Разделе 1 6-НДФЛ за полугодие строку 020 (удержано с начала года) с суммой строк:
- 021 + 022 + 023 + 024 + 025 (удержано во 2 квартале)
- и строки 020 за 1 квартал (удержано в 1 квартале по данным 6-НДФЛ за 1 квартал)
Если равенства нет, то выдается сообщение об ошибке.
Ошибка возникает, если налог, удержанный за период с 1 января по 30 июня, не совпадает с суммой НДФЛ, удержанной во 2 квартале и по данным отчета за 1 квартал. Чаще всего, это означает, что в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал строка 020 заполнена неверно. В этой ситуации нужно подать корректировку 6-НДФЛ за 1 квартал. Как это сделать – смотрите в статье Корректировка 6-НДФЛ.
В разделе 2 6-НДФЛ удержанный налог с начала года также сверяется с данными отчета за предыдущий квартал и налогом, удержанным в отчетном квартале. Если сумма не совпадает, то выдается ошибка в КС 1.37.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
160 строка при такой ошибке у нас заполнилась идеально. а 020 — «не видит» документ Операция январский (например, если аванс заплатили больше ЗП и корректировали НДФЛ между авансом/зарплатой)
Может быть дело в том, что Операция учета НДФЛ на отрицательную сумму? Тогда да, может не попадать в отчет 6- ндфл. Рекомендую проверить даты в документе Операции учета или поправить отчет вручную.