Удержание НДФЛ с полученного натурального дохода в ближайшую дату выплаты других доходов сотрудника

12 апреля 2018 г. сотрудником Астровым был получен натуральный доход (поездка на такси) в размере 1 000 руб., который облагается НДФЛ. В документе Доход в натуральной форме НДФЛ был исчислен и составил 130 руб.:

НДФЛ с натурального дохода должен быть удержан в ближайшую дату выплату дохода.

В нашем случае это 20 апреля 2018 г. – дата выплаты аванса.

В документе Начисление за первую половину месяца по сотрудника рассчитана сумма 10 000 руб. и НДФЛ с нее – 1 300 руб. При заполнении Ведомости в кассу на выплату аванса, удержание НДФЛ с натурального дохода не происходит, выдается на руки полная сумма аванса за минусом НДФЛ с аванса, т. е. 8 700 руб. = 10 000 (аванс) – 1 300 (НДФЛ с аванса):

Что необходимо сделать в программе, чтобы при выплате аванса НДФЛ с натурального дохода был удержан и на руки сотруднику был выдана сумма за минусом НДФЛ с натурального дохода, т. е. сумма в размере 8 570 руб.:

10 000 (сумма аванса) – 1 300 (НДФЛ с аванса) – 130 (НДФЛ с натурального дохода) =  8 570 руб.?

В текущих релизах ЗУП 3 для этого придется прибегнуть к ручным корректировкам.

Необходимо в расшифровке суммы К выплате добавить строку с указанием Документа основания – документ Доход в натуральной форме и суммой удержанного НДФЛ с натурального дохода с минусом. В нашем примере данная сумма составит минус 130 руб.:

В колонке НДФЛ к перечислению необходимо заполнить информацию по сумме удерживаемого НДФЛ с натурального дохода следующим образом:

В итоге в Ведомости в кассу сумма К выплате составит 8 570 руб., а НДФЛ к перечислению – 130 руб.:

При таком заполнении данные по доходу в натуральной форме, полученному 12 апреля и удержанному НДФЛ с него 20 апреля, корректно отразятся в отчете 6-НДФЛ в Разделе 2:

Пожалуйста, оцените публикацию:
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: / / / /
Объекты / Виды начислений: , , , ,
Последнее изменение: 16.07.2018
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий