Сколько НДФЛ перечислить. Как проверить перечисленный НДФЛ

Где увидеть, сколько налога перечислить

Определить сколько НДФЛ необходимо перечислить можно по нижеперечисленным отчетам (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), каждый из которых имеет свои недостатки:

Отчет Удержанный НДФЛ:

• Нет расшифровки по датам получения дохода.
• Нет информации, сколько уже перечислили.

Отчет Проверка разд.2 6-НДФЛ:

• Можно настроить группировку по сроку перечисления НДФЛ.
• Нет информации, сколько уже перечислили.

Отчет Контроль сроков уплаты 6-НДФЛ (в ЗУП КОРП – Ведомость расчетов с бюджетом по НДФЛ):

• Возможно неверное отображение остатка, если налог перечисляется раньше срока

Отчет Анализ НДФЛ:

• Есть расшифровка удержанного налога по датам получения дохода и срокам перечисления.
• Перечисленный НДФЛ не привязан к датам получения дохода и срокам перечисления, в отчете нет информации по датам уплаты.

Скачать Настройки отчета для проверки, сколько НДФЛ осталось перечислить (для отчета «Анализ НДФЛ по месяцам») в формате ZIP

Как проверить перечисленный налог

Перечисленный НДФЛ рассчитывается как:

Разница может быть по доходам в виде отпускных / больничных, срок перечисления налога для которых – конец месяца, в котором была произведена выплата таких доходов.

Проверка по датам перечислений налога:

• Уплата должна производится не позднее крайнего срока уплаты.
• Уплата должна производится не ранее даты удержания налога
  (не должно возникать переплат).

Удобно выполнить проверку в Excel — см. Проверить все ли платежи налога проведены в срок

Скачать Пример проверки платежей по НДФЛ в Excel в формате XLS

См. также:

• [12.10.2020 запись] Расчет НДФЛ и составление 6-НДФЛ в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email