Как проверить удержанный НДФЛ и решить возможные проблемы

Как проверить удержанный налог

Удержанный НДФЛ рассчитывается как:

Проверку следует выполнять по «налоговым» периодам, так как налог исчисленный в январе удерживается как в январе (при межрасчетных выплатах), так и в феврале (при выплате зарплаты за январь).

Разница говорит о том, что удержанный налог определен не верно.

В отчетах по НДФЛ (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) можно вывести скрытые по умолчанию поля Осталось удержать и Осталось перечислить

В текущих версиях ЗУП 3 существует ошибка, поэтому можно использовать внешний отчет от разработчиков

Скачать Внешний отчет по НДФЛ с исправленной ошибкой вывода колонок «Осталось удержать», «Осталось перечислить» в формате ZIP

Привязка удержанного НДФЛ к суммам дохода

Привязка суммы удержанного НДФЛ к сумме дохода происходит через документ-основание в ведомости на выплату:

• документ-основание в расшифровке суммы к выплате должен соответствовать документу-основанию в расшифровке суммы удержанного налога
• сумма дохода определяется при проведении ведомости пропорционально выплаченным по документу-основанию суммам.

Если не осталось сумм к выплате в зарплату

В случае, если не осталось сумм к выплате в зарплату, то НДФЛ не удерживается, возникает расхождение между Расчетным листком и удержанным НДФЛ.

Если принимаем решение зарегистрировать НДФЛ удержанный, то имеется два варианта регистрации:

• Заполнение «технической» Ведомости подбором — применимо только для ЗУП 3.
• Ввод документа Операция учета НДФЛ (Операции — Операции, введенные вручную) — применимо как для ЗУП 3, так и для БП 3.

См. также:

• [12.10.2020 запись] Расчет НДФЛ и составление 6-НДФЛ в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email