Как зарегистрировать налог и доход для строк 130 и 140 6-НДФЛ, если по сотруднику не осталось сумм к выплате за месяц (весь доход был выплачен в аванс)? (архив)

Сотруднику был выплачен аванс по расчету за первую половину месяца, вторую половину месяца он не работал, соответственно, к выплате за месяц ничего не осталось. При выплате аванса НДФЛ не удерживается, в зарплату ничего не выплачивается, соответственно НДФЛ как удержанный не регистрируется.

Раньше по таким людям создавали в ведомости по зарплате за месяц строчку, дохода не было, но НДФЛ был. И в 6-НДФЛ во второй раздел в 130 строчку доход вставал. Сейчас встает только НДФЛ в 140 строчку. Понимаем, что неправильно выплачивать только аванс, но к сожалению, это пока в нашей организации не исправить. Как быть в таком случае, если сумма аванса превышает зарплату и к выплате остается ноль? Как удержать НДФЛ? НДФЛ в конце месяца мы перечисляем по этим людям.

Ранее в ЗУП 3 в Ведомости на выплату зарплаты за месяц  можно было добавить такого сотрудника вручную. При этом сумма к выплате была нулевой, а сумма НДФЛ удержанного за этот месяц подгружалась автоматически. В релизе ЗУП 3.1.2.183 требуется произвести дополнительные действия, чтобы сумма дохода и НДФЛ отразилась в 130 и 140 строках отчета 6-НДФЛ корректно.

Рассмотрим на примере.

Выплачиваем сотруднику аванс – 8 700 руб., затем начисляем зарплату за месяц 10 000 руб., рассчитываем НДФЛ – 1 300 руб. При выплате заработной платы за месяц сотрудник не попал в Ведомость к выплате за месяц.

Добавим сотрудника в Ведомость вручную с помощью кнопки Добавить.  Появилась строка по сотруднику с нулевой суммой к выплате и суммой НДФЛ к перечислению за месяц – 1 300 руб.:

Открываем расшифровку колонки К выплате и указываем:

• в строке по документу-основанию Начисление зарплаты и взносов сумму к выплате (зарплата минус НДФЛ): 8 700 руб. = 10 000 руб. – 1 300 руб.;
• в строке с пустым документом-основанием вносим сумму выплаченного аванса с минусом, т.е. 8 700 руб.:

После внесенных изменений в отчете 6-НДФЛ в 130 и 140 строке суммы дохода (10 000 руб.) и НДФЛ (1 300 руб.) будут отображены корректно:

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email