Сотруднику был выплачен аванс по расчету за первую половину месяца, вторую половину месяца он не работал, соответственно, к выплате за месяц ничего не осталось. При выплате аванса НДФЛ не удерживается, в зарплату ничего не выплачивается, соответственно НДФЛ как удержанный не регистрируется.
Раньше по таким людям создавали в ведомости по зарплате за месяц строчку, дохода не было, но НДФЛ был. И в 6-НДФЛ во второй раздел в 130 строчку доход вставал. Сейчас встает только НДФЛ в 140 строчку. Понимаем, что неправильно выплачивать только аванс, но к сожалению, это пока в нашей организации не исправить. Как быть в таком случае, если сумма аванса превышает зарплату и к выплате остается ноль? Как удержать НДФЛ? НДФЛ в конце месяца мы перечисляем по этим людям.
Ранее в ЗУП 3 в Ведомости на выплату зарплаты за месяц можно было добавить такого сотрудника вручную. При этом сумма к выплате была нулевой, а сумма НДФЛ удержанного за этот месяц подгружалась автоматически. В релизе ЗУП 3.1.2.183 требуется произвести дополнительные действия, чтобы сумма дохода и НДФЛ отразилась в 130 и 140 строках отчета 6-НДФЛ корректно.
Рассмотрим на примере.
Выплачиваем сотруднику аванс – 8 700 руб., затем начисляем зарплату за месяц 10 000 руб., рассчитываем НДФЛ – 1 300 руб. При выплате заработной платы за месяц сотрудник не попал в Ведомость к выплате за месяц.
Добавим сотрудника в Ведомость вручную с помощью кнопки Добавить. Появилась строка по сотруднику с нулевой суммой к выплате и суммой НДФЛ к перечислению за месяц – 1 300 руб.:
Открываем расшифровку колонки К выплате и указываем:
- в строке по документу-основанию Начисление зарплаты и взносов сумму к выплате (зарплата минус НДФЛ): 8 700 руб. = 10 000 руб. – 1 300 руб.;
- в строке с пустым документом-основанием вносим сумму выплаченного аванса с минусом, т.е. 8 700 руб.:
После внесенных изменений в отчете 6-НДФЛ в 130 и 140 строке суммы дохода (10 000 руб.) и НДФЛ (1 300 руб.) будут отображены корректно:
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Приложение
ЗУП 3.1.5.212
Ситуация: сотрудник был уволен 20.07.18. Никаких выплат за июль не было. Сделан документ Увольнение, через него начислен оклад, компенсация, также введены удержания. Документ Начисление зарплаты не вводился. К выплате суммы у сотрудника нет при увольнении (все удержано).
Как в примере выше, в документе Выплата зарплаты при подборе сотрудника не подгружается сумма НДФЛ к перечислению. Соответственно, «не садится» НДФЛ удержанный и перечисленный.
Приложение
Расчетный листок
Здравствуйте!
Обратите внимание, что мы не отвечаем на вопросы по программе 1С на страницах статей. Задайте пожалуйста свой вопрос в разделе МОИ ВОПРОСЫ в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ здесь: https://buhexpert8.ru/profile
Приложение
Предыдущий — увольнение , ниже — расчетный листок
Извините, напишу в личный кабинет