Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления

Чек-лист по Проверкам перед отправкой уведомления по НДФЛ 

Шаг 1. Проверка исчисленного НДФЛ в месяце подачи уведомления

Шаг 2. Поиск ошибок в НДФЛ при заполнении НДФЛ в Ведомостях – с помощью отчета Анализ НДФЛ по месяцам

Шаг 3. Проверка сумм в документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете

Перед выполнением проверок нужно убедиться, что выполнены проверки перед выплатой аванса и зарплаты.

Шаг 1. Проверка исчисленного НДФЛ в месяце подачи уведомления 

Инструменты

• Донастроенный отчет Анализ НДФЛ от БухЭксперт8
• «Технический» документ Перерасчет НДФЛ

Донастроенный отчет «Анализ НДФЛ» от БухЭксперт8

В отчете выводится детальная информация о расчете НДФЛ по месяцам, сотрудникам и регистраторам

Для проверки исчисленного НДФЛ период отчета нужно брать с запасом. Например, нельзя взять период отчета с 23 числа предыдущего месяца по 22 текущего. В этом случае доходы и исчисленный налог в отчет попадут неверно. Период отчета должен состоять из целых месяцев, одного или несколько подряд идущих: дата начала периода отчета должна приходиться на 1 число месяца, дата окончания — на последнее число месяца.

Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

«Технический» документ «Перерасчет НДФЛ»

Создаем «технический» документ Перерасчет НДФЛ и заполняем его

• Месяц в документе – это месяц, в котором подается уведомление
• Сотрудников, кто попал в документ, проверяем более детально Подробным анализом НДФЛ

Шаг 2. Поиск ошибок в НДФЛ при заполнении НДФЛ в Ведомостях 

• Цель проверки – выявить, по кому неверно заполнился НДФЛ в Ведомостях
• В отчете Анализ НДФЛ по месяцам выводим колонку Осталось удержать

1. Отчет Анализ НДФЛ по месяцам проверяем за 2 месяца
   • Месяц подачи уведомления
   • Предшествующий месяц
2. Сотрудников с суммами в колонке Осталось удержать проверяем отчетом Подробный анализ НДФЛ
3. При обнаружении ошибок
   • Пробуем обновить налог в Ведомости
   • Если обновление НДФЛ не помогает, корректируем налог в Ведомости вручную

Шаг 3. Проверка сумм в документе «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» 

Инструменты

• Расширение от БухЭксперт8 для вывода НДФЛ в списке ведомостей
• Донастроенный отчет Проверка раздела 1 6-НДФЛ от БухЭксперт8
• Отчет Удержанный НДФЛ

Расширение от БухЭксперт8 для вывода НДФЛ в списке ведомостей

Расширение добавляет колонку НДФЛ удержанный в журнал Все ведомости на выплату зарплаты

• Отбираем ведомости за период подачи уведомления, выводим список и суммируем колонку НДФЛ удержанный

Отчет «Удержанный НДФЛ»

1. Формируем отчет за период, равный периоду, за который подаем уведомление.
2. Берем итоговое значение по отчету.

Если указан период с 22 числа прошлого месяца по 23 текущего, в отчет неверно попадают возвраты НДФЛ – ошибка 1С.

См. также:

• Рекомендации НДФЛ-2023 для ЗУП 3.1 (часть 2)
• Проверка учета и исправление ошибок по НДФЛ в 2023 году

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email