Почему НДФЛ и страховые взносы не попадают в КУДиР при УСН доходы-расходы в 1С?

Почему НДФЛ и страховые взносы не попадают в КУДиР при УСН в 1С?

Разберем, какие документы необходимо провести, чтобы НДФЛ и страховые взносы автоматически попали в КУДиР в 1С.

НДФЛ

Отражение операций по НДФЛ зависит от того, в 1С БП или в ЗУП рассчитывается зарплата. Если в ЗУП, есть при этом детализация по сотрудникам или нет. Рассмотрим эти варианты.

Зарплата рассчитывается в 1С БП с детализацией по сотрудникам

В документах

• Начисление зарплаты с переключателем Окончательный расчет (раздел Зарплата и кадры — Все начисления)
• Ведомость в банк или Ведомость в кассу (раздел Зарплата и кадры)

поле НДФЛ в ведомости должно быть заполнено.

Должны быть проведены документы:

• Выдача наличных (раздел Банк и касса — Кассовые документы) с видами операций
  • Выплата заработной платы по ведомостям
  • Выплата заработной платы работнику
  • Выплата сотруднику по договору подряда
• или Списание с расчетного счета (раздел Банк и касса — Банковские выписки) с видами операций
  • Перечисление заработной платы по ведомостям
  • Перечисление заработной платы работнику
  • Перечисление сотруднику по договору подряда

Зарплата рассчитывается в 1С ЗУП, перегружается в 1С БП с детализацией по сотрудникам

Если начисление и выплата зарплаты отражается документами

• Отражение зарплаты в бухучете (раздел Зарплата и кадры)
• Ведомость на выплату зарплаты (раздел Зарплата и кадры)

В ведомостях на выплату должна быть заполнена закладка НДФЛ

Должны быть проведены документы:

• Выдача наличных (раздел Банк и касса — Кассовые документы) с видами операций
  • Выплата заработной платы по ведомостям
  • Выплата заработной платы работнику
  • Выплата сотруднику по договору подряда
• или Списание с расчетного счета (раздел Банк и кассы — Банковские выписки) с видами операций
  • Перечисление заработной платы по ведомостям
  • Перечисление заработной платы работнику
  • Перечисление сотруднику по договору подряда

Зарплата рассчитывается в 1С ЗУП, перегружается в 1С БП по синхронизации сводно

При сводном учете зарплаты автоматически НДФЛ в расходах УСН не учитывается.

До релиза 3.0.155 при сводном учете зарплаты НДФЛ в расходах учитывался автоматически

Учет НДФЛ с зарплаты при УСН «доходы минус расходы» с 2024 года в 1С

Необходимо ежемесячно вносить вручную документ Запись книги доходов и расходов УСН (раздел Операции) — на сумму удержанного НДФЛ.

Страховые взносы

Отражение операций по страховым взносам зависит от того, в 1С БП или в ЗУП рассчитывается зарплата. Для каждого варианта свой документ и есть один общий.

Для признания страховых взносов в расходах должны быть проведены документы

• Отражение зарплаты в бухучете (раздел Зарплата и кадры), если зарплата рассчитывается в 1С ЗУП
• Начисление зарплаты с переключателем Окончательный расчет (раздел Зарплата и кадры — Все начисления), если зарплата рассчитывается в 1С БП
• Сведения об уплате налогов (раздел Операции). Загрузите из ЛК ФНС или введите вручную — Сведения об уплате налогов в 1С

См. также:

• Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в Книге учета доходов и расходов в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email