Как ввести данные по НДФЛ с материальной выгоды по займу, выданному стороннему физическому лицу (не сотруднику)?

Как можно внести информацию по НДФЛ с материальной выгоды по  займу, выданному стороннему физическому лицу (не являющегося нашим сотрудником)?

Так как речь идет о стороннем физическом лице, то использовать стандартный механизм займов не получится. Есть два варианта решения: использовать документ Операция учета НДФЛ, который позволяет ввести данные непосредственно в учетные регистры по НДФЛ, или воспользоваться документом Начисление прочих доходов, который предназначен для регистрации прочих доходов сторонних физлиц для отражения в отчетности по НДФЛ. Следует иметь в виду, что при использовании документа Начисление прочих доходов  дополнительно будут сформированы проводки по Кт счета 76.10 на сумму зарегистрированного дохода.

Вариант 1. С использованием документа Операция учета НДФЛ

Сумму исчисленного НДФЛ введите на закладке Доходы в колонке Налог, исчисленный по дивидендам, ставка 9%, 35%:

Вариант 2. С использованием документа Начисление прочих доходов.

Для этого необходимо включить возможность использования документа Начисление прочих доходов в разделе Настройка – Расчет зарплаты, установив флажок Регистрируются прочие доходы физических лиц, не связанные с оплатой труда:

Далее создать документ Начисление прочих доходов в разделе Зарплата – Начисление прочих доходов:

В новом документе Начисление прочих доходов для поля Вид дохода создать новый элемент, заполнив его следующим образом:

В табличной части документа нажать кнопку Подбор и в открывшейся форме Получатели доходов установить флажок Выбирать из полного списка физических лиц:

Появится перечень всех физических лиц, информация по которым внесена в информационную базу. Найти в перечне нужное физическое лицо, выделить его и нажать кнопку Выбрать:

Внести сумму материальной выгоды в колонку Начислено. НДФЛ с суммы материальной выгоды по ставке 35% рассчитается автоматически в колонке НДФЛ:

В отчете 2-НДФЛ сумма НДФЛ будет показана в качестве исчисленной, удержанной и перечисленной:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы: , , ,
Рубрика: / /
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 19.02.2020
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий