В прошлом году НДС не был принят к вычету, завис на 19.03. Пытаюсь списать ручной операцией, но осталась запись в регистре. Контрагент оказался ненадежный, поэтому к вычету НДС не принимаем. Как убрать запись из регистра?
Если принято решение не принимать входящий НДС к вычету, то необходимо воспользоваться документом Списание НДС, который доступен из раздела Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — кнопка Создать — Списание НДС.
Подробнее Как в программе 1С списать НДС по списанной кредиторской задолженности?
Если списание НДС в бухгалтерском учете уже произвели документом Операция, введенная вручную, при этом период закрыт для редактирования и документ удалить из базы нельзя, то отдельно нужно внести запись в регистр подсистемы НДС.
В документе Операция, введенная вручную (Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную) создайте запись в регистр НДС предъявленный.
Для этого по кнопке Еще из шапки документа выберите для редактирования данный регистр накопления, как показано на рисунке.
На вкладке НДС предъявленный по кнопке Добавить внесите запись в регистр:
- Вид движения – Приход;
- Сумма без НДС и НДС – суммы с минусом т.к. надо отразить списание налога из регистра.
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Если я буду делать Декларацию за 1 кв. 2025 года с какого года могу зачитывать НДС с 19 счета с 2022 или с 2023 года?
Зависит от причины, по которой НДС по СФ со сроком более 3-х лет от текущего квартала не принят к вычету.
По общему правилу проверочный комплекс ФНС при камералке декларации по НДС отслеживает дату 3 года.
И если будут такие СФ в книге покупок и декларации — будет запрос.
Поэтому если объективных причин нет, берите только то, что укладывается в три года.
Остальной НДС уже спишите документом Списание НДС и в не принимаемые в НУ расходы.
НДС можно заявить к вычету не позднее налогового периода, в котором истекает трехлетний срок с момента принятия товаров к учету.
Например,
-оприходовали товар в марте 2022
-вычет НДС доступен с 01.04.2022 по 31.03.2025
Пригодится
Когда истекает 3-летний срок для вычета НДС и можно ли его продлить на дни для подачи декларации?
Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С
Приглашаем вас на семинар, на странице эфира уже можно задавать вопросы
Требования ФНС и особенности формирования ответов на них