В расчете по УСН за прошлый год в отчете по зарплате остается остаток не только задолженность за декабрь, но и выплаченные по кассе и с расчетного счета подарки. Подарки начислены Д 91.02 К 73.03 и выплачены. В отчете расходы на оплату труда висят как долг по зарплате. Как исправить данную ситуацию?
Если операции отражали:
- начисление подарков — документом Операция, введенная вручную (раздел Операции — Операции, введенные вручную),
- начисление НДФЛ (страховых взносов) — при помощи специально созданного вида начисления документом Начисление зарплаты (Зарплата и кадры — Все начисления),
рекомендуем проверить созданное Начисление (Зарплата и кадры — Настройки зарплаты —Расчет зарплаты — Начисления).
Проверьте, чтобы в разделе НДФЛ установлен флажок Доход в натуральной форме.
Если флажок не был установлен, то сумма подарка была начислена на счет 70 и произошло задвоение начисления — проверьте это по отчету Оборотно-сальдовая ведомость по счету 70 в разрезе видов начисления.
Если это действительно так, и период закрыт, внесите исправления документом Операция, введенная вручную (Операции, введенные вручную — кнопка Создать — Операция).
Выберите для работы по кнопке ЕЩЕ — Выбор регистров — Вкладка Регистры накопления регистры:
На вкладке Бухгалтерский и налоговый учет внесите запись сторно на сумму излишне начисленного подарка — по тем же счетам, по которым она отражена в документе Начисление зарплаты.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
На вкладке Зарплата к выплате добавьте строку:
- Вид движения — Приход;
- Сумма к выплате — сумма излишне начисленного подарка с минусом.
Все остальные данные регистра заполните точно также, как они заполнены автоматически в документе Начисление зарплаты.
На вкладке Прочие расчеты добавьте строку:
- Вид движения — Расход;
- Сумма — сумма излишне начисленного подарка с минусом.
Все остальные данные регистра заполните точно также, как они заполнены автоматически в документе Начисление зарплаты.
На вкладке Прочие расчеты добавьте строку:
- Вид движения — Приход;
- Сумма — сумма излишне начисленного подарка с минусом.
Все остальные данные регистра заполните точно также, как они заполнены автоматически в документе Начисление зарплаты.
Повторно осуществите проверку по отчетам — остатков по подаркам быть не должно.
См. также:
- Ошибка. Неправильная сумма выплаты зарплаты в ведомости
- Универсальный отчет по проверке выплаты зарплаты
- Регистр Расходы при УСН
- Регистр Прочие расчеты
- Универсальный отчет по проверке расходов на оплату труда в книге учета доходов и расходов
- [15.07.2020 запись] Расчет налога при УСН за 1 полугодие 2020 в 1С
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете