Содержание
Авансовые платежи и налог на прибыль за период
Учет налога на прибыль на ЕНС в 1С – это:
- настройка уплаты авансовых платежей в Налоги и отчеты;
- перенос налога на прибыль и авансовых платежей на ЕНС рег. операцией Начисление налогов на ЕНС;
- зачет ЕНП в счет уплаты налога на прибыль документом Сведения об уплате налогов;
- корректировка сумм на ЕНС в части налога на прибыль документом Корректировка ЕНС;
- контроль уплаты (зачета ЕНП в счет) налога на прибыль отчетом Расчеты по налогам на ЕНС.
Настройка в 1С
Главное – Налоги и отчеты — Налог на прибыль.
Порядок уплаты авансовых платежей
Настройка Порядка уплаты авансовых платежей влияет на:
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
- список задач, где установлена периодичность заполнения декларации;
- код периода в поле Налоговый (отчетный) период (код) в форме декларации (Отчеты – Регламентированные отчеты);
- порядок переноса начисленного налога на прибыль на ЕНС в регламентной операции Начисление налогов на единый налоговый счет (Операции – Закрытие месяца).
Перенос налога на прибыль на ЕНС в 1С
Операции – Закрытие месяца – Начисление налогов на ЕНС.
Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)
Формула переноса налога на прибыль на ЕНС в 1С
Налог к уплате (уменьшению) за отчетный период (Подраздел 1.1 декларации) – для всех способов уплаты авансовых платежей:
- Сальдо счета 68.04.1.
Авансовые платежи на следующий отчетный период (Подраздел 1.2 декларации) – для ежемесячных авансов по расчетной прибыли:
- Оборот Кт 68.04.1 за отчетный период
минус
- Оборот Кт 68.04.1 за предыдущий отчетный период
остаток разделить на 3
Зачет ЕНП в 1С
Операции – Сведения об уплате налогов.
ВАЖНО! Создается по дате ЛК ФНС.
Документ Сведения об уплате налогов в целях налога на прибыль:
- формирует сумму налога на прибыль для автоматического заполнения стр. 4124 ОДДС;
- заполняет данные отчета Расчеты по налогам на ЕНС.
Контроль ЕНС в 1С
Отчеты – Единый налоговый счет.
Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
Сведения об уплате налогов в 1С
Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Добрый! Подскажите, а если обязанность по уплате авансовых платежей по налогу на прибыль наступила с отчетности за полугодие.
Настройку (в порядке уплаты авансовых платежей), поменять мы не можем? Настройку устанавливаем только с начала года? Как тогда быть?
Спасибо за ответ…
Добрый день!
Да, поменять настройку уплаты авансовых платежей можно только с начала года. Чтобы ежемесячные авансовые платежи начислялись на ЕНС с июня, но не начислялись в период после 1 квартала, надо закрыть для редактирования период с 31.03.2024 и не перепроводить рег. операцию Начисление налогов на единый налоговый счет за март.
Пока настройки и алгоритм переноса на ЕНС такие. Если ситуация поменяется, обязательно сообщим на сайте.