Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС в 1С с 2024 года

Авансовые платежи и налог на прибыль за период

Учет налога на прибыль на ЕНС в 1С – это:

• настройка уплаты авансовых платежей в Налоги и отчеты;
• перенос налога на прибыль и авансовых платежей на ЕНС рег. операцией Начисление налогов на ЕНС;
• зачет ЕНП в счет уплаты налога на прибыль документом Сведения об уплате налогов;
• корректировка сумм на ЕНС в части налога на прибыль документом Корректировка ЕНС;
• контроль уплаты (зачета ЕНП в счет) налога на прибыль отчетом Расчеты по налогам на ЕНС.

Настройка в 1С

Главное – Налоги и отчеты — Налог на прибыль.

Порядок уплаты авансовых платежей

Настройка Порядка уплаты авансовых платежей влияет на:

• список задач, где установлена периодичность заполнения декларации;
• код периода в поле Налоговый (отчетный) период (код) в форме декларации (Отчеты – Регламентированные отчеты);
• порядок переноса начисленного налога на прибыль на ЕНС в регламентной операции Начисление налогов на единый налоговый счет (Операции – Закрытие месяца).

Перенос налога на прибыль на ЕНС в 1С

Операции – Закрытие месяца – Начисление налогов на ЕНС.

Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С (25.04.24)

Формула переноса налога на прибыль на ЕНС в 1С

Налог к уплате (уменьшению) за отчетный период (Подраздел 1.1 декларации) – для всех способов уплаты авансовых платежей:

• Сальдо счета 68.04.1.

Авансовые платежи на следующий отчетный период (Подраздел 1.2 декларации) – для ежемесячных авансов по расчетной прибыли:

• Оборот Кт 68.04.1 за отчетный период

минус

• Оборот Кт 68.04.1 за предыдущий отчетный период

остаток разделить на 3

Зачет ЕНП в 1С

Операции – Сведения об уплате налогов.

ВАЖНО! Создается по дате ЛК ФНС.

Документ Сведения об уплате налогов в целях налога на прибыль:

• формирует сумму налога на прибыль для автоматического заполнения стр. 4124 ОДДС;
• заполняет данные отчета Расчеты по налогам на ЕНС.

Контроль ЕНС в 1С

Отчеты – Единый налоговый счет.

Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

Сведения об уплате налогов в 1С

Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

См. также:

• Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email