Уведомление по ЕНП об исчисленном транспортном налоге в 1С

С 01.01.2024 платежные поручения со статусом 02 отменены. В статье разберем, как правильно оформить уведомление по ЕНП об исчисленном транспортном налоге в 1С.

Порядок заполнения и подачи уведомлений по исчисленному транспортному налогу

Уведомления подают организации-плательщики транспортного налога:

* — если дата выпадает выходной или праздничный день, окончание срока переносится на ближайший рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).

Форма и порядок заполнения уведомления утверждены Приказом ФНС от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@.

В разделе Данные уведомления указываются:

• КПП — в соответствии со свидетельством о постановке на учет организации;
• ОКТМО — по месту нахождения транспортного средства;
• КБК — 18210604011021000110;
• Сумма налога, авансового платежа — сумма начисленного авансового платежа за отчетный период (квартал). При заполнении уведомления об исчисленном налоге за год сумма указывается за 4 квартал. Это годовая сумма налога за минусом начисленных ранее авансов (п. 2 ст. 362 НК РФ);
• Отчетный (налоговый) период — указываются коды, определяющие период:

С релиза 3.0.144 можно провести проверку операций по ЕНС за период с помощью Экспресс-проверки (Отчеты — Экспресс-проверка).

Формирование обязанности по транспортному налогу на ЕНС за 1 квартал 2024

С релиза 3.0.147.18 Уведомления об исчисленных суммах налогов не формируют проводки и записи в регистр.

В 2024 году в процедуре Закрытие месяца за последний месяц квартала регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет обязанность по начисленным налогам (взносам) автоматически учитывается на ЕНС.

Операция Начисление налогов на единый налоговый счет формирует проводку по переносу начисленного налога на имущество на ЕНС.

Проводки

Сверьте перенесенный налог с начисленным из Справки-расчета транспортного налога. PDF

Формирование уведомления по транспортному налогу за 1 квартал 2024 в 1С

Сформируйте Уведомление об исчисленных суммах налогов из раздела Главное – Задачи организации (или Операции — Уведомления).

Если в 1С начислен налог, уведомление заполнится автоматически.

Документ не формирует проводок и предназначен только для отправки в ИФНС.

Пример печатной формы за 1 квартал 2024:

Проверка и отправка уведомления

Перед отправкой уведомления:

• убедитесь, что налог исчислен правильно (Операции — Закрытие месяца — справка-расчет Расчет транспортного налога);
• сделайте проверку контрольных соотношений (Письмо ФНС от 29.11.2023 N ЕА-4-15/14981@) в Уведомлении об исчисленных суммах налогов по кнопке Проверка.

Уведомление об исчисленных суммах налогов отправьте в ИФНС по кнопке Отправить или выгрузите для отправки через стороннего оператора.

Мы рассмотрели, как создать и отправить в ИФНС уведомление об исчисленном транспортном налоге за 1 квартал 2024.

См. также:

• Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
• Работа с ЕНС и ЕНП в части транспортного и земельного налогов в 1С
• Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
• Контрольные соотношения по уведомлениям ЕНС в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email