При получении предоплаты от покупателя необходимо исчислить НДС и оформить счет-фактуру на аванс. Рассмотрим, как выписать счет фактуру на аванс в 1С 8.3, на что обратить внимание при его заполнении и как не допустить ошибок.
[jivo-yes]
Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я»
Содержание
Настройка выписки счетов-фактур на аванс
Перед тем как перейти к выписке авансовых счетов-фактур, разберемся, какие настройки необходимо предварительно выполнить в программе.
Порядок регистрации
Обычно счета-фактуры на аванс выставляются в течении 5 дней после получения оплаты (п. 3 ст. 168 НК РФ). Но бывают случаи, когда допустимо использовать другой порядок. Например, при долгосрочных непрерывных поставках контрагенту можно не выставлять счета-фактуры в течении месяца, а оформить документ только на сумму незачтенного аванса. Поэтому в настройках учетной политики по НДС необходимо настроить Порядок регистрации счетов-фактур на аванс, который будет использован по умолчанию.
Порядок можно задать и индивидуально для определенного договора контрагента.
Получите понятные самоучители 2026 по 1С бесплатно:
Изучить подробнее, на что влияет настройка:
Как заполнять строку 5б в счете-фактуре и УПД с 2026 года в 1С?
Нумерация счетов-фактур на аванс
В 1С можно присваивать префикс «А» ко всем счетам-фактурам на аванс. Для настройки нумерации перейдите в раздел Банк и касса — Счет фактуры на аванс.
Подробнее об использовании префикса «А» в авансовых счетах-фактурах.
Счета фактуры на аванс в 1С 8.3
Как выставить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3
Выпишите счет-фактуру на аванс одним из удобных способов:
- по кнопке Создать на основании – Счет-фактура выданный документа поступления оплаты
- с помощью процедуры Регистрации счетов-фактур на аванс в разделе Банк и касса – Счета-фактуры на аванс
Рассмотрим основные нюансы заполнения счета-фактуры на аванс в 1С 8.3 для корректного оформления печатного бланка.
Платежный документ
Не забывайте проверять заполнение поля Платежный документ № от. Оно заполняется автоматически, если заполнены данные По документу № от документа-основания. При необходимости заполните это поле вручную.
Наименование
Заполнение таблицы Расшифровка суммы по ставкам НДС:
- Номенклатура — поле заполнится автоматически если:
- оформлять оплату от покупателя на основании Счета покупателю, тогда все позиции из счета будут перенесены в таблицу
- оформлять оплату от покупателя на основании Счета покупателю, тогда все позиции из счета будут перенесены в таблицу
- указать обобщенное наименование в справочнике Договоры
Если не оформляли Счет покупателю и не устанавливали обобщенное наименование в договоре, заполните графу Содержание услуги, доп. сведения вручную.
Для корректного оформления печатного бланка одно из этих полей должно быть заполнено!
Изучить допустима ли формулировка в гр. 1 Предварительная оплата?
Если счет-фактура не выставляется
Если счета-фактуры на аванс в 1С 8.3 не выставляете контрагенту (печатаете в единственном экземпляре), например, при розничной реализации через интернет-магазин, то снимите флажок Выставлен (передан) контрагенту.
Проверьте себя! Пройдите тест:
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Большое спасибо всей команде данного проекта, за то что помогаете нам разобраться в простых и сложных ситуациях
Спасибо