Как снять деньги с расчетного счета ИП законно и без штрафов

Безналичные расчеты для бизнеса — привычная практика. Но как быть, если понадобилась наличка, а деньги находятся на расчетном счете ИП? Рассказываем, как предпринимателю законно обналичить прибыль, а как делать не стоит.

Зачем ИП расчетный счет

Закон не заставляет ИП открывать расчетный счет — вести деятельность он может, используя и наличные расчеты. Однако есть ситуации, когда расчетный счет необходим.

Расчеты более 100 тыс. руб. по одному договору

Закон устанавливает ограничение — не более 100 тыс. руб. наличными по одной сделке с другим предпринимателем или организацией. Поэтому предприниматели, заключающие крупные сделки с ООО и ИП, должны проводить платежи только через расчетный счет (п. 4 Указания ЦБ N 5348-У от 09.12.2019).

Разбивать сделку с одним и тем же контрагентом на несколько отдельных договоров в целях соблюдения лимита расчетов нецелесообразно. Есть судебная практика, когда контролеры легко доказывают, что стороны договора проводят одну сделку на общую сумму (постановления ФАС Поволжского округа N А72-3587/2008 от 03.12. 2008, ФАС Волго-Вятского округа по делу N А28-9126/2007-60/18 от 18.03.2008).

Эквайринг

Почти все торговые точки оснащены POS — терминалами для удобства покупателей. Терминал предоставляет банк по договору, согласно которому ИП должен открыть расчетный счет для предпринимательской деятельности, куда банк будет переводить поступившую выручку.

Кредитование

Если предприниматель хочет получить кредит в банке, для целей бизнеса банк выдаст заем только безналичным переводом на расчетный счет.

Использовать в бизнес-расчетах личный счет/карту небезопасно, поскольку банк открывает личные счета для расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью. Использовать личный счет в предпринимательстве — значит, нарушить договор с банком. Операции по счету могут приостановить, а карту заблокировать.

Может ли ИП снимать деньги со счета

ИП имеет полное право распоряжаться своими деньгами, в том числе снимать деньги со своего счета. Закон не разделяет средства предпринимателя на личные и деньги для бизнеса. Главное — делать это грамотно: с правильным оформлением, понятным назначением и учетом банковских правил.

Способы снятия денег с расчетного счета:

• перевод на личную карту

Популярный и удобный вариант. В назначении платежа указывают: Выплата дохода предпринимателя или Снятие прибыли. Это законно и безопасно, но будьте готовым к тому, что, если часто снимать суммы свыше 100 тыс. руб., банк может потребовать подтверждение цели расходования наличности. Так банки контролируют переводы в рамках закона от 07.08.2011 N 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем…».

• снятие в кассе банка

Денежные средства выдаются в кассе банка по расходному ордеру. Если сумма крупная, заявку на получение наличных нужно делать заранее, а в отделение приходить с паспортом.

• снятие по чековой книжке

Получить чековую книжку можно в отделении обслуживающего банка. Перед визитом в отделение заполните чек по установленным правилам и предоставьте в кассу.

Хотя чековые книжки еще существуют, банки стараются их не выдавать — клиентов предупреждают о скорой их отмене.

Налоги и комиссии при снятии наличных со счета ИП

Некоторые предприниматели ошибочно думают, что при выводе средств уплачивается дополнительный налог, но это не так. ИП уже уплачивает налоги в рамках применяемой системы налогообложения УСН, ОСНО, ПСН, НПД или АУСН. Снятие денег со счета ИП — это не новый доход, а использование заработанных средств.

Комиссия за снятие зависит от банка: как правило, от 0% до 1,5%. В некоторых банках для ИП есть лимит на бесплатные переводы. Уточните условия в своем банке: иногда выгоднее перевести деньги с расчетного счета на личную карту того же банка, чем снимать наличку.

Частые ошибки ИП при снятии средств:

• снимаются деньги без указания назначения платежа — любую операцию лучше подтверждать, чтобы не вызывать лишних вопросов у банкиров и налоговых контролеров
• счет ИП используется для личных покупок — стоит разделять траты на личные и коммерческие нужды
• ИП оформляет зарплатный проект, когда нет сотрудников — это позволяет экономить на комиссии, но вызывает вопросы у налоговиков

Предпринимателей, замеченных в переводах средств с расчетного счета на личную карту через зарплатный проект, могут вызвать для дачи пояснений в ИФНС и предложить доплатить зарплатные НДФЛ и страховые взносы, внести изменения в отчетность

Как обналичивать деньги ИП без нарушений

Чтобы все прошло без рисков: не снимайте деньги со счета слишком часто, указывайте назначение платежа, не переводите крупные суммы другим физлицам без договора, храните подтверждающие документы — договора, счета, чеки. Эти правила помогут избежать претензий банков и налоговых инспекторов.

Кратко о снятии денег с расчетного счета ИП

• ИП может вести предпринимательскую деятельность с использованием наличных расчетов и / или расчетного счета. Личный счет/карту использовать для бизнес-целей не рекомендуется
• Снимать деньги с расчетного счета ИП можно. Главное — правильно оформить операции и соблюдать установленные правила
• Налоги за снятие денег не начисляются, а вот комиссию банку придется заплатить — ее размер зависит от банка, где открыт счет

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email