В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если сотрудника перевели в подразделение с другой регистрацией в ИФНС и после этого предоставляется имущественный вычет, НДФЛ пересчитывается неверно. Вычет предоставляется по подразделениям до и после перевода, а вся сумма НДФЛ сторнируется по текущему подразделению сотрудника.
Если имущественный вычет предоставили после перевода в подразделение с другой регистрацией в ИФНС, документ Перерасчет НДФЛ работает некорректно.
При этом сами вычеты предоставляются правильно – распределяются между подразделениями до и после перевода.
Но НДФЛ в полной сумме сторнируется по ИФНС текущего подразделения – сторно налога не распределяется между регистрациями в ИФНС.
Пока ошибка не исправлена, придется вручную исправить исчисленный налог в документе Перерасчет НДФЛ.
Получите понятные самоучители 2025 по 1С бесплатно:
В следующих месяцах программа может ошибочно отражать вычет по прежней регистрации в ИФНС. Пока ошибка не исправлена, придется следить за этим и править подразделение вручную.
Если ошибку не исправить, то с сотрудника будет неправильно удержан налог. Также неверно заполнится 6-НДФЛ:
- В отчете по подразделению, в котором сотрудник работал до перевода, доход и вычеты равны, налоговая база нулевая. Но при этом в стр. 140 отражается исчисленный НДФЛ. В результате не соблюдается КС по проверке суммы исчисленного НДФЛ
- В отчете по подразделению, в котором сотрудник работает после перевода, сумма дохода и вычета также равны. Налоговая база равна нулю. Но в строке 140 исчисленный НДФЛ указан в отрицательной сумме, равной НДФЛ по подразделению до перевода
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно
Добрый день! Данная ошибка характерна не только при переводе в подразделение с другим КПП, а в принципе при переводе в другое Подразделение. Понятно, что, на результат на первый взгляд, это как будто не повлияет, но из-за того что программа пытается все равно применить вычеты только по одному подразделению, может возникнуть отрицательный НДФЛ, например в авансе по одному подразделению, а по другому на наоборот на плюс и далее неверный зачет аванса в Начисление зп, т.к. если в авансе присутствует отрицательный НДЛФ, программа при зачете аванса в начислении зп отрабатывает не корректно. Поэтому следить за этой ошибкой и корректировать документы необходимо не только когда разные КПП, а в целом при переводах из одного подразделение в другое.