Как правильно выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам?

Выдали подарки работникам со счета 41 «Товары» на счет 73.03 «Расчеты по прочим операциям» (с сотрудниками). Как в программе правильно выписать счет-фактуру?

Начисление НДС на подарки, выданные работникам производится документом Отражение начисления НДС:

На вкладке Главное следует обратить внимание на заполнение:

  • Код вида операции10 «Безвозмездная передача товаров, работ, услуг»;
  • флажок Формировать проводки;
  • Счет-фактура – кнопка Выписать счет-фактуру.

На вкладке Товары и услуги заполнить:

  • Вид ценностиТовары;
  • Номенклатура – товар, который дарите;
  • Счет учета41, счет, на котором учитывался подарок;
  • Счет учета НДС 91.02, счет учета расходов по начислению НДС.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

  • Дт 91.02 Кт 68.02 – начислен НДС при безвозмездной передаче.

На основании документа Отражение начисления НДС оформляется счет-фактура:

  • Код вида операции 10 «Безвозмездная передача товаров, работ, услуг».

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: / / /
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 18.03.2019
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Все комментарии (2)

Добавить комментарий