Как выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам в 1С?

Выдали подарки работникам со счета 41 «Товары» на счет 73.03 «Расчеты по прочим операциям» (с сотрудниками). Как в программе правильно выписать счет-фактуру?

Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.

Начисление НДС на подарки, выданные работникам производится документом Отражение начисления НДС:

На вкладке Главное следует обратить внимание на заполнение:

• Код вида операции – 10 «Безвозмездная передача товаров, работ, услуг»;
• флажок Формировать проводки;
• Счет-фактура – кнопка Выписать счет-фактуру.

На вкладке Товары и услуги заполнить:

• Вид ценности – Товары;
• Номенклатура – товар, который дарите;
• Счет учета – 41, счет, на котором учитывался подарок;
• Счет учета НДС – 91.02, счет учета расходов по начислению НДС.

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

• Дт 91.02 Кт 68.02 – начислен НДС при безвозмездной передаче.

На основании документа Отражение начисления НДС оформляется счет-фактура:

• Код вида операции – 10 «Безвозмездная передача товаров, работ, услуг».

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

• Как отразить подарок стоимостью не более 4000 руб в отчетности по НДФЛ?
• НДС при безвозмездной передаче

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email