Ошибка в дате счета-фактуры при регистрации в учете в 1С

Последнее изменение: 01.03.2023

После сдачи декларации по НДС обнаружила в книге покупок ошибку в дате счета-фактуры (поставила 23.06, а нужно 22.06). Нужно ли обязательно сдавать уточненку, сумма НДС правильная? Как мне это правильно отразить в Бухгалтерии 1С 8.3?

Ошибки, которые не влияют на сумму НДС к уплате в бюджет за период, — технические, но и они требуют исправления.

Исправление таких ошибок:

  • самостоятельно — через дополнительные листы книги покупок или продаж и представление уточненной декларации по НДС;
  • по требованию ИФНС — через пояснения по единому формату (Приказ ФНС РФ от 16.12.2016 N ММВ-7-15/682@).

23 июня бухгалтер зарегистрировал СФ в базе 1С с ошибочной датой 23.06.2020.

12 августа ошибка обнаружена и исправлена дата в СФ на 22.06.2020.

Представлена уточненная декларация по НДС.

Корректирующая декларация представляется, если в первичной обнаружены:

  • неполнота сведений,
  • ошибки,
  • искажения,

приводящие к занижению налога к уплате (п. 1 ст. 81 НК РФ). ФНС рекомендует при несоответствии сведений в декларации данным АСК НДС представлять пояснения с корректными данными (п. 4 приложения к Письму ФНС РФ от 06.11.2015 N ЕД-4-15/19395).

На основании Поступление (акт, накладная) создать документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки:

В Дополнительном листе Книги покупок за II квартал должны автоматически сформироваться записи с датами СФ:

Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:

  • с минусом — старая;
  • с плюсом — новая.

Отчеты — Книга покупок

ОШИБКА

С релиза 3.0.80.40 ошибка исправлена:

  • обновитесь на релиз не старше 3.0.80.40;
  • перепроведите документ Корректировка поступления (Покупки — Корректировка поступления);
  • Сформируйте уточненную декларацию по НДС за II квартал:

Отчеты — Книга покупок

с 3.0.80.40

См. также:

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Все комментарии (1)

Добавить комментарий