Ошибка в дате счета-фактуры при регистрации в учете в 1С

После сдачи декларации по НДС обнаружила в книге покупок ошибку в дате счета-фактуры (поставила 23.06, а нужно 22.06). Нужно ли обязательно сдавать уточненку, сумма НДС правильная? Как мне это правильно отразить в Бухгалтерии 1С 8.3?

Ошибки, которые не влияют на сумму НДС к уплате в бюджет за период, — технические, но и они требуют исправления.

Исправление таких ошибок:

• самостоятельно — через дополнительные листы книги покупок или продаж и представление уточненной декларации по НДС;
• по требованию ИФНС — через пояснения по единому формату (Приказ ФНС РФ от 16.12.2016 N ММВ-7-15/682@).

23 июня бухгалтер зарегистрировал СФ в базе 1С с ошибочной датой 23.06.2020.

12 августа ошибка обнаружена и исправлена дата в СФ на 22.06.2020.

Представлена уточненная декларация по НДС.

Корректирующая декларация представляется, если в первичной обнаружены:

• неполнота сведений,
• ошибки,
• искажения,

приводящие к занижению налога к уплате (п. 1 ст. 81 НК РФ). ФНС рекомендует при несоответствии сведений в декларации данным АСК НДС представлять пояснения с корректными данными (п. 4 приложения к Письму ФНС РФ от 06.11.2015 N ЕД-4-15/19395).

На основании Поступление (акт, накладная) создать документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки:

В Дополнительном листе Книги покупок за II квартал должны автоматически сформироваться записи с датами СФ:

• с минусом — старая;
• с плюсом — новая.

Отчеты — Книга покупок

ОШИБКА

С релиза 3.0.80.40 ошибка исправлена:

• обновитесь на релиз не старше 3.0.80.40;
• перепроведите документ Корректировка поступления (Покупки — Корректировка поступления);
• Сформируйте уточненную декларацию по НДС за II квартал:
  • Раздел 8 — с признаком 1 (Актуальны);
  • Раздел 8.1 — с признаком 0 (Неактуальны)(Письмо ФНС РФ от 21.03.2016 N СД-4-3/4581@).

Отчеты — Книга покупок

с 3.0.80.40

См. также:

• [19.08.2020 запись] 10 Блиц-решений в 1С:Бухгалтерия по исправлению ошибок в Отчетности
• Приход в прошлом квартале сделан от другого контрагента
• Можно ли не подавать уточненку по НДС, если ошибочно не указали ИНН покупателя?
• Расчет и уплата пеней по НДС
• Техническая ошибка: номер счета-фактуры введен неверно
• Исправление суммовых ошибок по НДС
• Когда требуется уточненка по НДС?
• Порядок ответа на требования из ИФНС по НДС
• Уточненная декларация по НДС

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email