Помогите, пожалуйста, разобраться. Начисляю заработную плату, сотрудников 6 человек с окладом 13 750 руб. При расчете документа Начисление платы и взносов на вкладке НДФЛ рассчитывается по каждому сотруднику как 1 788 руб. (13 750 х 13% = 1787,50 округляем по правилам до 1 788) за январь.
В феврале 1С посчитала НДФЛ по каждому сотруднику равным 1 787 (округлила в меньшую сторону). Считая это ошибкой в документе Начисление зарплаты и взносов на вкладке НДФЛ поправил, прибавив 1 руб. к НДФЛ каждому сотруднику, перечислил соответственно, как в январь 1 788 руб., зарплата к выплате 11 962 руб.
В марте 1С рассчитала НДФЛ как в январе 1 788 и сделала сторно -1 руб. по каждому сотруднику из НДФЛ февраля в документе Начисление зарплаты и взносов и итого НДФЛ за март составил 1 787 руб. Попробовал пересчитать все начисления з/п за год и НДФЛ по каждому сотруднику получился следующий – январь 1788, февраль 1787, марта 1788, апрель 1787, май 1788, июнь 1787 и т.д. В итоге НДФЛ нарастающим итогом по каждому сотруднику рассчитался правильно.
Соответственно, возник вопрос, что делать со сторно НДФЛ в марте? Оставить как предлагает программа? Возникает при этом излишне удержанный и перечисленный НДФЛ? По логике вещей все правильно и получается в итоге за год такая цепочка – январь 1788, февраль 1788, март 1787, апрель 1787, май 1788, июнь 1787, июль 1788, август 1787 и т.д. Пробовал руками в марте убирать строку с -1 руб. и отнять его от 1788, но в апреле тогда программа делает две дополнительных строки -1 руб. из февраля и +1 руб. из марта и далее в каждом месяце НДФЛ рассчитывается как по предыдущей цепочка то 1787, то 1788 и так до конца года.
В данном случае действительно не надо было в феврале делать ручного исправления. Программа все рассчитала верно, так как НДФЛ считается нарастающим итогом с начала года, и в феврале должно было быть исчислено именно 1787 руб., и далее такое чередование: один месяц …7 другой …8 руб.
“В марте 1С рассчитала НДФЛ как в январе 1788 и сделала сторно -1 руб. ” – программа не согласилась с Вашей корректировкой и, считая это ошибкой, исправила все назад. С этим сторно ничего делать не надо, надо его оставить, программа просто выправляет исчисленный НДФЛ. В марте к удержанию и перечислению будет не 1788, а 1787, поскольку в Феврале удержали на рубль больше. Так что проще оставить эту корректировку программы и дальше не править эти рубли. С апреля все выровняется и программа дальше сама все будет считать верно (чередовать то …7, то …8).
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Спасибо,за помощь
Благодарю за актуальную информацию
Добрый день! Почему 1с зуп с этого года стала искажать ндфл исчисленный на 1 руб? В п. 4 регистра НДФЛ «Расчет налога» должен быть например 2500 руб., а исчисляется и удерживается на 1 руб. меньше — 2499 руб.
Здравствуйте!
Обратите внимание, в Комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству. Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете. Нужно разбираться с Вашим случаем: смотреть скриншоты из базы и т.п.