Как убрать задвоение суммы налога на прибыль на ЕНС, удержанного налоговым агентом в 1С?

Платим налог на прибыль, как агенты при выплате доходов иностранным организациям. В декабре подавали уведомление по ЕНС. Срок уплаты удержанного налога — в январе.

Тогда же, в декабре рег. операцией Начисление налогов на ЕНС сформирована проводка Д 68.34 К 68.90.

И теперь эта сумма висит теперь в ОСВ по счету 68.34.

Какую операцию еще следует провести в данном случае, чтобы убрать сальдо в 1С?

При выплате доходов иностранной организации в декабре уведомление по ЕНС следовало подать не позднее 25 января следующего года (п. 9 ст. 58, п. 1, п. 4 ст. 289 НК РФ).

Так как сформировали его раньше, получилось задвоение переноса на ЕНС удержанного налога. Сейчас оптимально сторнировать документ Уведомление от декабря 2023 в части налога на прибыль иностранной организации.

См. также:

• Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email