Как отразить на ЕНС налог на прибыль к уменьшению в 1С?

Декларация по прибыли сдается ежемесячно — по фактической прибыли. По итогу январь-май аванс по налогу на прибыль получился к уменьшению. Подскажите, пожалуйста, как в 1С с 2024 отразить эту ситуацию в БУ и ЕНС?

В 2024 году при образовании суммы к уменьшению по первичной прибыльной декларации специальных действий в 1С не требуется.

Программа автоматически перенесет дебетовое сальдо счета 68.04.1 на ЕНС на счет 68.90 с минусом.

Таким образом, совокупная обязанность уменьшится по сроку уплаты авансового платежа, даже если камеральная проверка завершится позднее.

Осторожная позиция – не рассчитывать на переплату до отражения положительного сальдо на ЕНС в ЛК ФНС.

См. также:

• Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email