После отправки 6-НДФЛ от ФНС поступило требование о расхождении сумм в Разделе 1 6-НДФЛ с отправленными ранее уведомлениями.
Что делать в этом случае, нужно ли корректировать сданные уведомления по НДФЛ?
Такие требования чаще всего поступают, когда удержанный налог по данным 6-НДФЛ меньше, чем суммы НДФЛ по уведомлениям. Тогда ФНС сомневается, верно ли заполнен 6-НДФЛ – ведь налоговой невыгодно уменьшать сумму НДФЛ к уплате 🙂
Если вы уверены, что правильные суммы именно в 6-НДФЛ, а ошибки закрались в отправленные ранее уведомления, то корректировать уведомления после сдачи 6-НДФЛ не нужно. Достаточно направить в ФНС письменный ответ на информационное письмо – в нем пояснить, что 6-НДФЛ заполнен верно и ошибки содержались в отправленных ранее уведомлениях.
Чтобы сохранить в ЗУП 3.1 заготовку ответа на такое письмо на будущее, можно настроить специальный шаблон – Шаблоны ответов на требования ИФНС в ЗУП 3.1.
В 1С БП алгоритм такой Шаблоны ответов на требования ИФНС в 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Ясно, спасибо за информацию, как поступать в этом случае.
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, а в 2024 году в разделе 1 отчета 6 НДФЛ, суммы по строкам 021-026 должны быть идентичны сумма с Уведомлений? Как быть если был возврат НДФЛ?
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Отражение возврата НДФЛ в уведомлении по ЕНС и 6-НДФЛ с 2024 в 1С .
Здравствуйте! Спасибо, за ответ. Да я уже смотрела эту публикацию, но к сожалению в ней не говорится именно про строки с 020-026. Даже на основании это публикации в стр. 025 указывать сумму 21595 или 21400.
Нет, возвраты показываем отдельно в стр. 030-032, удержанный НДФЛ в стр. 020-024 на возвраты не уменьшаем – п. 3.2 Приложения N 2 к Приказу ФНС от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@.