Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С

Получили аванс от покупателя и выписали СФ на аванс. В этом же расчетном периоде аванс вернули в полном объеме. В книгу покупок попадает документ по возврату аванса. А в декларацию по НДС в раздел 3 стр. 170 (сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца) не попадают почему-то.

Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина?

Операции – Регламентные операции НДС (или Помощник по учету НДС) – Формирование записей книги покупок – вкладка Полученные авансы

Вычет НДС:

• Код вида операции — абз. 2 п. 5 ст. 171 НК РФ;
• гр. 7 Книга покупок — № и дата пп на возврат аванса;
• п. 5 ст. 171 НК РФ – изменение / расторжение договора, возврат аванса;
• п. 4 ст. 172 НК РФ – не позднее 1 года с даты возврата / отказа.

Раздел 3 декларации по НДС

• аванс получен (+), КВО 02, Книга продаж
  • Дт 76.АВ Кт 68.02
  • стр. 070, суммы полученной оплаты
• аванс возвращен (-), КВО 22, Книга покупок
  • Дт 68.02 Кт 76.АВ
  • стр. 120, сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг)

См. также:

• [15.01.2020 запись] Годовая отчетность за 2019 г. в 1С:Бухгалтерия 8. НДС
• Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет
• Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей
• Выписка авансового СФ покупателю на один платеж по двум счетам
• Как в 1С получить отчет о вычете НДС с авансов в разрезе счетов-фактур?
• Как отразить аванс при оплате третьим лицом?
• Как создать счет-фактуру по обеспечительному платежу?

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email