Как заполнить графы 3 и 4 раздела 7 декларации по НДС при реализации готовой продукции?

Отражаем реализацию продукции без НДС (п. 2 ст. 149 НК РФ), списание материалов на единицу продукции и с НДС, и без НДС. При этом в разделе 7 декларации по НДС графы 3 и 4 автоматически не заполняются. Автоматом заполнена только графа 2. Правильно ли это. И как добиться автозаполнения граф 3 и 4 в нашем случае?

По операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения) (п. 2 ст. 156 НК РФ) в разделе 7 декларации по НДС заполняется:

• графа 1 — код операции;
• графа 2 — стоимость реализованных ТРУ по соответствующему коду;
• графа 3 — стоимость ТРУ, приобретенных налогоплательщиком для данного кода операции (сумма указывается без НДС);
• графа 4 — сумма НДС, предъявленная при приобретении ТРУ, или уплаченная при ввозе товаров, которая не подлежит вычету и учитывается в стоимости ТРУ или в составе расходов (Письмо Минфина РФ от 28.01.2011 N 03-07-08/27).

При реализации продукции автоматическое заполнение граф 3 и 4 в программе 1С не предусмотрено. Заполните эти графы вручную в документе Формирование записей раздела 7 декларации по НДС (Операции — Регламентные операции НДС).

См. также:

• Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций
• Как оформить в 1С услуги по передаче неисключительных прав, чтобы автоматически заполнился Раздел 7?
• Какие операции отражаются в Разделе 7 декларации по НДС?
• [21.04.2020 запись] Отчетность за 1 квартал 2020 г. в 1С. НДС

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email