Как сделать корректировочную декларацию по НДС, если забыли провести реализацию за прошлый квартал?

За 2 кв. 2019 не проведена одна товарная накладная. Счет-фактура создан. Как создать корректировочную декларацию по НДС за 2 кв. 2019?

В данном случае занижены налоговая база по НДС и по налогу на прибыль, поэтому необходимо:

• Отразить «забытую» реализацию за 2 квартал текущим периодом обнаружения ошибки в БУ.
  Подробнее Забытый документ на реализацию
• Уплатить недоимку и пени по НДС.
• Сформировать и представить уточненную декларацию по НДС за 2 квартал.
  Подробнее Порядок представления уточненной декларации по НДС
• Уплатить недоимку и пени по налогу на прибыль.
• Сформировать и представить уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2 квартал.
  Подробнее Порядок исправления ошибок в НУ

См. также:

• [17.10.2019 запись] Отчетность за 9 месяцев 2019 г. в 1С:Бухгалтерия, часть 2 (НДС)

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email