Почему в декларацию по налогу на прибыль за полугодие не попадает убыток прошлого года?
В I квартале был также убыток, но за полугодие получили прибыль, можем часть убытка признать в уменьшение налогооблагаемой базы. Но программа не заполняет Приложение N 4 к Листу 02, почему?
Приложение N 4 к Листу 02 представляется только по итогам I квартала и года (п. 5.5 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль, утв. Приказом ФНС от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572).
Стр. 110 Листа 02 в отчетных периодах: I полугодие, 9 месяцев заполняется, исходя из сведений:
- декларации за прошлый налоговый период стр. 160 Приложения N 4 к Листу 02;
- декларации за I квартал текущего года стр. 010 Приложения N 4 к Листу 02;
- декларации за отчетный период (I полугодие, 9 месяцев) стр. 100 Листа 02.
В 1С стр. 110 Листа 02 декларации за I полугодие, 9 месяцев заполняется вручную:
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете