Надо ли выписывать счет-фактуру на аванс, если предоплата образовалась в результате Корректировки долга в 1С?
Денег мы на расчетный счет не получали.
Предоплата включается в налоговую базу по НДС на дату ее получения (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ).
На дату аванса в неденежной форме, например, при взаимозачете, надо исчислить НДС и оформить СФ на аванс (Письмо Минфина от 25.01.2024 N 03-07-11/5724).
В 1С оформить так
Банк и касса – Счета-фактуры на аванс – Регистрация счетов-фактур на аванс
См. также:
- Оплату поставщику за нас произвел покупатель. Как отразить счет-фактуру на аванс в таком случае в 1С?
- Как исчислить НДС с аванса, если предоплата получена от покупателя векселем в 1С?
- Как отразить полученный аванс при оплате третьим лицом в 1С?
- Вычет НДС с авансов выданных при оплате поставщику 3-м лицом в 1С
- Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете