Настройка включения доходов в строки 110-113 формы 6-НДФЛ (ЗУП 3.1.14.586/3.1.18.119)

Теперь можно точно определить, какие доходы будут отражаться в каждой из строк 110-113 формы 6-НДФЛ.

Для этого добавлена новая настройка Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ в:

  • Начисления (Настройка – Начисления) на вкладке Налоги, взносы, бухучет
  • Вида прочих доходов физических лиц (Выплаты — Виды прочих доходов физлиц)

После перенастройки начисления по реквизиту Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ для того, чтобы настройка сработала для ранее введенных документов начисления дохода, эти документы необходимо перепровести.

Функционал не работает, если планируемая дата выплаты отличается от фактической – см. В ЗУП 3 ошибочно не учитываются настройки начисления по строкам Раздела 2 отчета 6-НДФЛ, если различаются плановая и фактическая даты выплаты дохода.

Если настройка не установлена, то включение доходов в строки 112 и 113 определяется как раньше, т.е. по следующим правилам:

  • в строке 112 отражаются доходы с категориями Оплата труда, Оплата труда в натуральной форме и Прочие доходы от трудовой деятельности, а также доходы с кодами (независимо от наличия трудового договора на день получения дохода): 2000, 2002, 2003, 2012, 2013, 2014, 2300, 2530. Для кодов 2760, 2762, 2710, 2720, 4800 проверяется наличие трудового договора;
  • в строке 113 отражаются доходы с кодами 2001, 2010, а также доходы, полученные в дни, когда есть только договор ГПХ: 2760, 2720, 4800.

Рассмотрим пример настройки включения доходов в строки 110-113 формы 6-НДФЛ.

В ЗУП 3 зарегистрирован документ Начисление прочих доходов (Зарплата – Начисление прочих доходов), в котором начислено три подарка (код дохода 2720):

  • Физическому лицу, который не сотрудник и не договорник ГПХ – 10 000 руб.
  • Работнику по договору ГПХ по оказанию услуг – 20 000 руб.
  • Сотруднику по трудовому договору – 30 000 руб.

Если в настройках вида прочего дохода Выдача подарков (Выплаты – Виды прочих доходов физлиц) реквизит Строка Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ не заполнен, то в разделе 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года):

Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:

  • в 112 строку попадет подарок сотрудника в сумме 30 000 руб.
  • в 113 строку попадет подарок работника по договору ГПХ в сумме 20 000 руб.
  • Подарок физическому лицу попадет только в строку 110, где отразится общий доход в сумме:
    • 10 000 (подарок физ.лицу) + 20 000 (подарок договорнику) + 30 000 (подарок сотруднику) = 60 000 руб.

Если в настройках вида прочего дохода Выдача подарков в Строке Раздела 2 Расчета 6-НДФЛ указать, что доход необходимо Включать только в 110 строку, после чего перепровести документ Начисление прочих доходов, то в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) доход по всем трем физическим лицам попадет только в 110 строку:

  • 10 000 (подарок физ.лицу) + 20 000 (подарок договорнику) + 30 000 (подарок сотруднику) = 60 000 руб.

См. также:

См. отрывок из Поддерживающего семинара ЗУП за июль-август 2021

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: / /
Объекты / Виды начислений: , , ,
Последнее изменение: 15.09.2021
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий