Доставка товаров сторонними транспортными компаниями

Для поставщиков, отправляющих товары покупателям курьерскими службами с оплатой при получении, в программе Бухгалтерия 8.3 есть механизм (с релиза 3.0.81), который упрощает отражение операций при торговле с оплатой наложенным платежом.

О том, как он работает, расскажем в статье.

Учет в 1С

Покупатель через интернет-магазин заказал товар с доставкой. Доставляет товар и принимает оплату от покупателя транспортная компания. Покупатель оплачивает товар при получении.

27 августа выставлен счет на оплату покупателю за товар:

  • Ноутбук Lenovo — 1 шт. по цене 30 000 руб. (в т. ч. НДС 20%).

28 августа товар отправлен покупателю через транспортную компанию. В этот же день товар доставлен и получена оплата.

31 августа на расчетный счет поступила оплата от транспортной компании, принятая ей за товар от покупателя, за вычетом комиссии, в сумме 29 700 руб.

31 августа поступил акт выполненных работ от транспортной компании за доставку и прием платежа на сумму 300 руб. (в т. ч. НДС 20%).

Настройка программы

Для включения данного функционала установите флажок Доставка транспортной компанией в разделе Главное — Функциональность — Торговля.

В результате этой настройки появится возможность указать способ доставки в документах:

  • Счет покупателю;
  • Реализация (акты, накладные).

Подробнее в статье Функциональность. Доставка товара автотранспортом или транспортной компанией.

Счет покупателю

Создайте документ Счет покупателю (раздел Продажи — Счет покупателю).

Счет заполните в обычном порядке.

В поле Способ доставки появится выбор способов:

В программе есть 2 предопределенных способа:

  • Самовывоз;
  • Собственная служба доставки.

По кнопке Создать создайте способы доставки, которые используются вашей компанией.

Заполните форму:

  • Наименование — заполнится автоматически по данным из поля Перевозчик. Поэтому перевозчика можно заполнить первым;
  • Организация — организация, использующая данный способ (если учет ведется по нескольким организациям в базе);
  • Услуга доставки — заполните из справочника Номенклатура, если оказываете покупателю услуги по доставке;
  • Флажок Есть отслеживание по трек-номеру — укажите, если в документе Реализация (акт, накладная) нужно указать трек-номер отправления;
  • Флажок Доставка с оплатой при получении — установите, если покупатель оплачивает доставку товара при получении транспортной компании. При установленном флажке появятся поля:
    • Договор — создайте договор с транспортной компанией; PDF
    • Счет расчетов76.05 «Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками», установится автоматически.

При выборе в поле Способ доставки способа, отличного от Самовывоз, появляется поле Адрес доставки.

В поле выберите один из адресов, указанных в карточке контрагента, по которому осуществляется доставка.

Если Счета покупателям не выставляются, те же данные аналогично можно заполнить непосредственно в документе Реализация (акт, накладная).

Реализация товаров

Создайте документ Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) либо Товары, услуги, комиссия на основании документа Счет покупателю или в разделе Продажи — Реализация (акты, накладные).

Если документ создан на основании Счета, то он заполнится данными из Счета автоматически. Если нет — заполните данные аналогично шагу Счет покупателю.

Поле Трек-номер заполните при наличии информации (на данный момент используется для внутренней аналитики, в печатные формы не выводится).

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • Дт 90.02.1 Кт 41.01 — списание себестоимости товаров;
  • Дт 76.05 Кт 62.01 — перенос задолженности покупателя на транспортную компанию;
  • Дт 62.01 Кт 90.01.1 — выручка от реализации товаров;
  • Дт 90.03 Кт 68.02 — начисление НДС.

Поступление оплаты

Курьер при приеме оплаты должен выдавать чек с реквизитами продавца. Для этого:

При поступлении оплаты от транспортной компании за покупателя товаров создайте документ Поступление на расчетный счет вид операции Оплата от покупателя.

Укажите:

  • Договор — созданный договор с транспортной компанией, который указан в документе Реализация (услуги, акт);
  • Сумма — поступившая сумма согласно выписки банка (может быть за вычетом комиссии в зависимости от условий договора);
  • Счет расчетов и Счет авансов76.05 «Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками».

Чтобы в счета расчетов подставлялся автоматически счет 76.05, установите его для данного договора.

Подробнее Справочник Договоры

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

  • Дт 51 Кт 76.05 — зачисление оплаты от транспортной компании за вычетом комиссии.

Поступление услуг от транспортной компании

Договор с видом С транспортной компанией (доставка и оплата) нельзя выбрать в документ Поступление (акт, накладная). Эта возможность будет реализована в следующих релизах. Мы расскажем об этом в наших публикациях.

Отразите поступление услуг от транспортной компании документом Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт) в разделе Покупки — Поступление (акты, накладные).

В документе укажите:

  • Договор — документ, по которому ведутся расчеты с перевозчиком:
    • Вид договораС поставщиком.
  • Счета учета:
    • Счет затрат44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность»;
    • Статьи затрат — статья затрат на доставку товаров до покупателя. Выбирается из справочника Статьи затрат:
  • Вид расходаПрочие расходы.

Проводки по документу

Документ формирует проводки:

  • Дт 44.01 Кт 60.01 — учет затрат на доставку до покупателя;
  • Дт 19.04 Кт 60.01 — принятие к учету НДС.

Для регистрации входящего счета-фактуры от перевозчика укажите его номер и дату внизу формы документа Поступление (акт, накладная) и нажмите кнопку Зарегистрировать.

Если в документе установлен флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения, то при его проведении будут сделаны проводки по принятию НДС к вычету.

Корректировка долга

Поскольку расчеты с транспортной компанией прошли по двум разным счетам и договорам, необходимо сделать зачет расчетов вручную.

Создайте документ Корректировка долга вид операции Прочие корректировки в разделе Покупки — Корректировка долга.

Укажите:

В шапке документа:

  • Дебитор и Кредитор — транспортная компания;

Вкладка Дебиторская задолженность:

  • Договор — договор с транспортной компанией:
    • Вид договораС транспортной компанией (доставка и оплата);
  • Документ расчетов — документ реализации, по которому доставка и оплата осуществлялась транспортной компанией;
  • Сумма, Сумма НУ, Сумма расчетов — сумма незачтенной задолженности (в нашем примере — 300 руб.);
  • Счет учета 76.05 «Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками».

Вкладка Кредиторская задолженность:

  • Договор — договор с транспортной компанией:
    • Вид договораС покупателем;
  • Документ расчетов — документ поступления услуг от транспортной компании по доставке товара;
  • Сумма, Сумма НУ, Сумма расчетов — сумма незачтенной задолженности (в нашем примере — 300 руб.);
  • Счет учета60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».

См. также:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: /
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 16.09.2020
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий