Войти в кабинетПолучили по судебному решению корректировочные счета-фактуры за 2017-2019 гг. от поставщика. Выставили покупателю зеркально корректировочные счета-фактуры. Корректировки затрат и реализации — на одну сумму, поэтому не возникает искажения налоговой базы по налогу на прибыль в прошлых периодах. Можно ли поставить галочку «отразить только в учете НДС» при отражении такой корректировки в 1С? Корректировка по товарам, покупке и продаже электроэнергии. За 2017 г. в три года еще укладываемся.
При занижении налоговой базы ошибка (искажение) исправляется в периоде ее возникновения, а также сдается уточненная декларация за этот период (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
Поэтому исправление за прошлые годы следует отразить следующим образом:
- документ Корректировка поступления вид операции Корректировка по согласованию сторон:
- Отражать корректировку — Только в учете НДС;
- документ Операция, введенная вручную — внесите исправления в БУ и НУ.
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете