Войти в кабинетВ ЗУП 3 если планируемая дата выплата дохода не совпадает с фактической, то настройка начисления по включению доходов в строки 110-113 Раздела 2 формы 6-НДФЛ (с 2021 года) не учитывается при заполнении отчета.
Заполнение происходит так, как будто этой настройки нет – см. Возможность настройки включения доходов в строки 110-113 формы 6-НДФЛ (ЗУП 3.1.14.586/3.1.18.119).
Смоделируем ошибку на примере.
Сотруднику начисляется Материальная помощь в сумме 10 000 руб.
В настройках Материальной помощи на вкладке Налоги, взносы, бухучет установлено, что в строки Раздела 2 отчета 6-НДФЛ доход включается только в строку 110.
При проведении документа Материальная помощь в регистре накопления Учет доходов для исчисления НДФЛ фиксируется, что доход включается только в строку 110.
В документе в качестве плановой даты выплаты дохода указано 15.07.2021 г.
Если выплата пройдет в срок (15.07.2021 г.), то Материальная помощь попадет в Раздел 2 отчета 6-НДФЛ только в строку 110
Если же день выплаты будет отличаться от планового, например, выдача мат.помощи будет произведена 16.07.2021 г., то доход попадет в строки 110 и 112.
Т.е. получается, что программа не будет обращать внимание на параметры, указанные в настройках начисления для Раздела 2 отчета 6-НДФЛ. Сработает алгоритм, как будто этих настроек нет.
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Загрузка...
Мы отслеживаем соответствие плановой даты и фактической.
Когда становится известна точная дата выплаты, исправляем плановую дату в документе начисления, при необходимости пересчитываем в нем НДФЛ.
Считаем, что у автоматической корректировки даты выплаты ведомостью минусов больше, чем единственный плюс:
1. Доход может уехать в следующий год;
2. Если у сотрудника есть вычеты на детей, в следующем акте расчета НДФЛ может поехать сумма НДФЛ
3. Замечали, что если плановая дата и фактическая не совпадают, то в ведомость на выплату может неверно подтягиваться НДФЛ к оплате по документу начисления (проявляется не во всех релизах и не во всех ситуациях, но все же)
4. Лично я считаю, что автоматическая корректировка даты потакает неорганизованности руководства предприятия и бухгалтера, это скорее костыль, чем помощник правильного учета.
Можно, наверное, и другие причины привести, хватит и четырех. Благодаря вашей публикации убедился, что мы приняли верное решение, спасибо за предупреждение.
Здравствуйте!
Спасибо, что поделились своей схемой работы с фактической и плановой датой выплаты!
Доброе утро. Спасибо за труд.