Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ по сотрудникам с превышением дохода 5 млн руб., если НДФЛ посчитан в отдельном документе (исправлена)

В ЗУП 3.1 имеется ошибка – при превышении дохода 5 млн руб. в 6-НДФЛ весь доход попадает по ставке 13%. Она проявляется, если НДФЛ рассчитывается в отдельных документах Расчет удержаний или Начисление зарплаты и взносов.

Это программная ошибка — Ошибка 70090717. Она проявляется при соблюдении условий:

• Произошло превышение дохода предела в 5 млн руб.
• Начисление НДФЛ производится отдельно от начисления дохода. Например, сумма зарплаты была посчитана в документе Начисление зарплаты и взносов, а налог с нее рассчитали в другом документе Начисление зарплаты или в спецдокументе Расчет удержаний (есть в ЗУП КОРП)

В результате программа «не видит», что произошло превышение и в отчете 6-НДФЛ отражает всю сумму дохода по ставке 13%.

Ошибка исправлена патчем EF_70090717_60016251. Если в ЗУП 3.1 настроена загрузка патчей, он появится в программе автоматически. Если загрузка патчей отключена, его можно подключить вручную — Исправления (патчи) в ЗУП 3.1 — как с ними работать.

Патч размещен и для ЗУП ПРОФ и для ЗУП КОРП, но при заполнении 6-НДФЛ в ЗУП ПРОФ выдает ошибку.

Кроме установки патча способа для обхода этой ошибки нет. Что же делать, если патч выдает ошибку:

• Если уже столкнулись с ошибкой, то сумму дохода в строке 120 6-НДФЛ придется откорректировать вручную. Также нужно будет отредактировать сумму налоговой базы в строке 131. Вносить эти исправления придется также и в последующих отчетах 6-НДФЛ до конца года
• Для того чтобы не столкнуться с этой ошибкой в перспективе, лучше не проводить начисление НДФЛ в отдельных документах от начисления дохода

Рассмотрим ошибку на примере — он был разобран на версии КОРП без патча, но само решение подойдет и для ЗУП ПРОФ.

Организация ведет учет в ЗУП КОРП и расчет НДФЛ с зарплаты выполняет отдельно от расчета начислений — в специальном документе Расчет удержаний. У сотрудника Бальцера Г. Э. при расчете зарплаты за октябрь доходы превысили 5 млн руб. В документе Расчет удержаний рассчитан НДФЛ и по ставке 13%, и по 15%.

Сумма налога рассчитана правильно, но в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику видно, что доход и налог отнесены к разным документам-регистраторам.

Посмотрим, как эти суммы отразятся в 6-НДФЛ.

При заполнении отчета мы столкнемся с ошибкой:

•  весь доход отразится по строке 120 по ставке 13%

• по ставке 15% сумма дохода не заполнится

Сумму дохода и налоговую базу в отчете 6-НДФЛ придется откорректировать вручную.

Начисленные после превышения доходы попадут в отчет верно – по ставке 15%. Но ошибка, возникшая в месяце превышения, никуда не уйдет. Поэтому сумму в строках 120 и 131 6-НДФЛ придется проверять до конца года и исправлять вручную при необходимости.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email