Как в 6-НДФЛ в Разделе 2 отразить излишне удержанный НДФЛ, если возврат зарегистрирован в июне, а выплачен в июле?

Сотрудник принес уведомление по имущественному вычету. Расчет НДФЛ к возврату произведен в июне и в ЗУП 3 этим же месяцем зарегистрирован документ Возврат НДФЛ (Налоги и взносы – Возврат НДФЛ). Выплата произведена 09.07.2021 года. В 6-НДФЛ (с 2021 года) за какой период попадет возврат: в полугодие или 9 месяцев?

Согласно правилам заполнения 6-НДФЛ возврат НДФЛ должен попадать в период по дате возврата. Значит в нашем случае возврат должен отразится в 6-НДФЛ за 9 месяцев в:

• Разделе 1 в строках 031 и 032 по дате возврата (в нашем случае 09.07.2021 г.)
• Разделе 2 в строке 190

В ЗУП 3 существует ошибка, когда дата возврата устанавливается как последний день месяца регистрации документа Возврат НДФЛ (ошибка 50013899). Подробнее см. —  Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3

Т.к. документ Возврат НДФЛ зарегистрирован июНем 2021 года, то из-за ошибки в программе данный возврат попадет в отчет 6-НДФЛ (с 2021 года) за 1 полугодие в:

• Раздел 1 в строки 031 и 032
• Раздел 2 в строку 190

Необходимо будет эти данные удалить из отчета за 1 полугодие.

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email