Как сделать корректировку поступления, которого нет в базе 1С?

Как сделать корректировку поступления за прошлый год, если учет в базе 1С ведется с этого года?

Корректировка поступления приводит, в основном, к изменению НДС-операций. Рассмотрим пример, как создать ее в 1С при помощи Ввода остатков по регистрам НДС.

В 4 квартале 2021 года организация приобрела товар на сумму 36 000 руб. (в т. ч. НДС 20%). НДС принят к вычету.

21.02.2022 поставщик предоставил ретро-скидку на эту поставку в сумме 3 600 руб. и выставил корректировочный счет-фактуру.

Учет в новой базе 1С ведется с 01.01.2022.

Ввод остатков по НДС

Снимите Дату запрета редактирования до месяца, в котором был Ввод остатков, если она установлена (раздел Администрирование — Настройки программы — Настройки пользователей и прав — Даты запрета изменения — флажок Даты запрета изменения — ссылка Настроить).

Предложенные операции выполните сначала в копии базы, проверьте результат. Если все корректно, повторите данный алгоритм в рабочей базе.

Перейдите в Помощник ввода остатков (раздел Главное) и той же датой ввода остатков введите остатки по нужному субсчету счета 19 (в нашем примере — 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам»).

Укажите Режим ввода остатков — флажок Ввод остатков по специальным регистрам.

Заполните данные:

• Счет — счет учета НДС по приобретенным товарам:
  • Вид ценности — вид приобретенных ценностей (в нашем примере — Товары);
• Контрагент — поставщик и договор с ним
• Счет-фактура — создайте ручной документ расчетов с контрагентом и укажите данные счета-фактуры, к которому выставлен корректировочный счет-фактура
• Сумма — сумма по СФ без НДС и сумма НДС (в нашем примере — 30 000 руб. и 6 000 руб.)
• Предъявлено к вычету — сумма без НДС и сумма НДС, которые отражены в декларации по данному СФ (в нашем примере вся сумма принята к вычету)

Корректировка поступления

После проведения Ввода остатков автоматически создается документ Счет-фактура полученный на поступление с нужными данными (в разделе Покупки).

На основании этого СФ создайте документ Корректировка поступления (кнопка Создать на основании — Корректировочный счет-фактура).

На вкладке Главное:

• Вид операции — Корректировка по согласованию сторон, т. к. в нашем примере ретро-скидка
• Документ № от — заполните данные корректировочного документа
• Отражать корректировку — т. к. введены остатки только в регистрах НДС, возможен один вид корректировки — Только в учете НДС

На вкладке Товары вручную добавьте строки и заполните все данные до и после корректировки.

Введите номер и дату корректировочного СФ, зарегистрируйте его. Корректировка отразится в книге продаж текущего периода.

Так как корректировка отражена только в подсистеме НДС, необходимые проводки по корректировке в БУ и НУ сделайте документом Операция, введенная вручную (раздел Операции) в зависимости от обстоятельств:

• по остаткам запасов — Дт 10, 41 Кт 60 сторно
• по реализованным товарам — Дт 90.02 Кт 60 сторно

После проведения корректировки:

• Установите снова дату запрета редактирования (раздел Администрирование — Настройки программы — Настройки пользователей и прав — Даты запрета изменения — флажок Даты запрета изменения — ссылка Настроить)
• когда программа предложит перепроведение документов при закрытии текущего месяца, перепроведите только текущий месяц

Корректировочный СФ отражается в декларации по НДС текущего периода.

См. также:

• Как в новой базе отразить возврат товаров, если реализация была до перехода на 1С?
• Скидки, премии, бонусы при приобретении запасов по ФСБУ 5/2019 в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email